00:10:00
問(wèn)題已解決
老師您好 2019年4月份發(fā)生的增值稅專票 業(yè)務(wù)已經(jīng)發(fā)生 但是2020年1月份才抵扣認(rèn)證 進(jìn)項(xiàng)稅額2020年怎么做分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好 你19年4月當(dāng)時(shí)收到發(fā)票沒(méi)有入賬嗎？
2020 09/18 11:31
84784979 
2020 09/18 11:32
入賬了 但是沒(méi)有抵扣
84784979
2020 09/18 11:32
今年2020年1月份抵扣 進(jìn)項(xiàng)稅額怎么做分錄
meizi老師 
2020 09/18 11:38
你好 我看看你之前怎么做的。 價(jià)稅合計(jì)入費(fèi)用或者成本去了嗎。 進(jìn)項(xiàng)稅金額多少 。
84784979
2020 09/18 12:18
老師 2019年是另外一個(gè)會(huì)計(jì)做的 2020年今年我們做賬
meizi老師
2020 09/18 12:20
你好 去翻賬查詢下。 不然你現(xiàn)在不好判斷怎么來(lái)做分錄
84784979
2020 09/18 12:22
去年的賬 那個(gè)會(huì)計(jì)做到9月份 之后沒(méi)有做
meizi老師
2020 09/18 12:32
你好 但是不是你上面是19.4月的業(yè)務(wù) 那說(shuō)明應(yīng)該是在4月做了賬務(wù)處理的 。 你主要是確定做分錄還是沒(méi)有做分錄 怎么做的 。 這樣我就好判斷2020年來(lái)怎么體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅和分錄 。
84784979
2020 09/18 12:58
好的 謝謝老師
meizi老師
2020 09/18 13:01
沒(méi)事的 你先去看看 分錄 ，看好了 到時(shí)給我說(shuō) 在給你說(shuō)怎么來(lái)處理分錄 。
84784979
2020 09/18 15:54
老師 業(yè)務(wù)確實(shí)發(fā)生了 就是2020年1月份才抵扣認(rèn)證 就是進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)不上 怎么寫這筆分錄
meizi老師
2020 09/18 15:57
你好 意思就是19年沒(méi)有做分錄 。 現(xiàn)在2020年補(bǔ)做 ： 借以前年度損益調(diào)整 進(jìn)項(xiàng)稅貸銀行存款或者應(yīng)付賬款。
84784979
2020 09/18 16:01
嗯 老師 就是不做進(jìn)項(xiàng)稅額的分錄
84784979
2020 09/18 16:02
就是補(bǔ)分錄
meizi老師
2020 09/18 16:02
你好 那就是補(bǔ)分錄。 你19年沒(méi)有做 。 你就現(xiàn)在補(bǔ) 。 你可以給我說(shuō)下具體是什么業(yè)務(wù)嗎 。我看看上面我寫的符合你業(yè)務(wù)不 。 我上面是舉例給你寫的
84784979
2020 09/18 16:05
老師 就是2019年4月份購(gòu)進(jìn)焦炭 還有一筆是交了保險(xiǎn) 2020年才抵扣認(rèn)證 所以做今年的賬 進(jìn)項(xiàng)稅額對(duì)不上
meizi老師
2020 09/18 16:09
你好 那你就做 借原材料或者庫(kù)存商品 進(jìn)項(xiàng)稅 貸銀行存款或者應(yīng)付賬款 。 這樣來(lái)做 。
84784979
2020 09/18 16:11
不能 老師 業(yè)務(wù)去年已經(jīng)購(gòu)進(jìn) 然后銷售了 今年在做賬庫(kù)存商品 然后不是庫(kù)存商品多了 現(xiàn)在只做進(jìn)項(xiàng)稅額調(diào)整 怎么做分錄
meizi老師
2020 09/18 16:13
你好 那你去年是價(jià)稅合計(jì)一起計(jì)入了 庫(kù)存商品去了嗎
84784979
2020 09/18 16:14
去年不是我做賬的 但是庫(kù)存商品焦炭已經(jīng)都賣了
meizi老師
2020 09/18 16:16
你好 關(guān)鍵是這個(gè)進(jìn)項(xiàng)稅 要看之前是不是價(jià)稅合計(jì)入了庫(kù)存商品去了沒(méi)有。 入了 才好做分錄調(diào)整出來(lái) 。 不然你現(xiàn)在認(rèn)證抵扣 無(wú)法體現(xiàn)進(jìn)項(xiàng)稅 。 到時(shí)怕賬給做重復(fù)了 。
閱讀 96
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
439
意見(jiàn)反饋
