00:10:00
問(wèn)題已解決
老師你好，建筑業(yè)的合同是12157750元，計(jì)算增值稅 進(jìn)項(xiàng)和銷(xiāo)項(xiàng)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，建筑業(yè)的合同是12157750元，如果這個(gè)是收入，銷(xiāo)項(xiàng)稅額=12157750/1.09*9%
沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)發(fā)票信息，無(wú)法計(jì)算進(jìn)項(xiàng)稅額的
2020 09/10 09:59
84784955 
2020 09/10 10:04
進(jìn)項(xiàng)是3179570.8元都是13%，有138360是3%
鄒老師 
2020 09/10 10:06
你好，進(jìn)項(xiàng)稅額是這樣計(jì)算=3179570.8/1.13*13%+138360/1.03*3%
84784955
2020 09/10 10:10
3%是普票需要繳納增值稅嗎？附加稅怎么算，是一般納稅人
鄒老師
2020 09/10 10:13
你好，3%是普票（是進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，還是銷(xiāo)項(xiàng)發(fā)票）
城建稅=增值稅*7%或5%
教育費(fèi)附加=增值稅*3%
地方教育費(fèi)附加=增值稅*2%
84784955
2020 09/10 10:16
3%是進(jìn)項(xiàng)，水利和印花呢
鄒老師
2020 09/10 10:20
你好
3%是普票，進(jìn)項(xiàng)稅額就不可以抵扣的
水利基金=不含稅收入*征收率
印花稅需要看具體稅目
比如購(gòu)銷(xiāo)合同印花稅=合同金額*萬(wàn)分之3
建安合同印花稅=合同金額*萬(wàn)分之3
84784955
2020 09/10 10:32
那企業(yè)所得稅的計(jì)算呢
鄒老師
2020 09/10 10:35
你好，企業(yè)所得稅=利潤(rùn)總額*所得稅稅率
84784955
2020 09/10 10:59
計(jì)算過(guò)程是什么呢
鄒老師
2020 09/10 11:08
你好，企業(yè)所得稅=利潤(rùn)總額*所得稅稅率
這個(gè)就是計(jì)算過(guò)程啊，比如利潤(rùn)總額200萬(wàn)，所得稅稅率是25%，企業(yè)所得稅=200萬(wàn)*25%=50萬(wàn)
84784955
2020 09/10 11:10
我們這個(gè)合同總額沒(méi)超過(guò)200萬(wàn)，稅率應(yīng)該是10%吧，利潤(rùn)總額指的是什么
鄒老師
2020 09/10 11:18
你好，你單位符合企業(yè)所得稅的小型微利企業(yè)條件嗎？
利潤(rùn)總額就是你單位利潤(rùn)表的利潤(rùn)總額本年累計(jì)數(shù)據(jù)啊
閱讀 31
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
432
意見(jiàn)反饋
