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問題已解決
(1)本月購進商品收到增值稅專用發(fā)票15份，價稅合計339萬元。 (2) 本月購進商品支付運費21.8萬元，收到增值稅專用發(fā)票5份。 (3)本月銷售商品452萬元，同時收取運費11.3萬元， 開具增值稅專用發(fā)票20份。 (4)本月從增值稅小規(guī)模納稅人處購買商品20. 6萬元，收到增值稅專用發(fā)票3份。 (5)本月將購進的商品5萬元用于公司福利發(fā)放。 (6)本月發(fā)出委托代銷商品10萬元，收到委托代銷方發(fā)來的代銷清單11.3萬元。 (7) 本月有5.65萬元的包裝物押金逾期，未開具發(fā)票。 注: 1.以上金額均為含稅金額: 2.公司適用稅率為13%: 3.運輸業(yè)稅率9%; 4.小規(guī)模征收率3%5.本月進項發(fā)票全部認證抵扣 要求: (1)請計算該公司當月銷項稅額: (2) 請計算該公司當月進項稅稅額: (3) 請計算該公司應納增值稅稅額: (4) 填寫增值稅申報表。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
業(yè)務1的進項稅額的計算339/1.13*13%=39
2020 09/08 19:41
暖暖老師 
2020 09/08 19:41
業(yè)務2進項稅額的計算
21.8/1.09*9%=1.8
暖暖老師
2020 09/08 19:42
業(yè)務3銷項稅額的計算
452/1.13*13%+11.3/1.13*13=53.3
暖暖老師
2020 09/08 19:43
業(yè)務4的進項稅額的計算
20.6/1.03*3%=0.6
暖暖老師
2020 09/08 19:43
業(yè)務5進項稅額不可以扣除
暖暖老師
2020 09/08 19:44
業(yè)務6銷項稅額的計算
11.3/1.13*13%=1.3
暖暖老師
2020 09/08 19:45
業(yè)務7的銷項稅額的計算
5.65/1.13*13%=0.65
暖暖老師
2020 09/08 19:46
(1)請計算該公司當月銷項稅額:
53.3+1.3+0.65=55.25
暖暖老師
2020 09/08 19:48
(2) 請計算該公司當月進項稅稅額:
39+1.8+0.6=41.4
暖暖老師
2020 09/08 19:48
(3) 請計算該公司應納增值稅稅額
55.25-41.4
84784999 
2020 09/08 19:57
(3)本月銷售商品452萬元，同時收取運費11.3萬元， 開具增值稅專用發(fā)票20份。
暖暖老師
2020 09/08 20:03
這個銷項稅額的計算
452/1.13*13%+1.13/1.09*9%
84784999
2020 09/08 20:04
一、 計算填表題(共40分，計算結(jié)果保留兩位小數(shù))
某公司為小規(guī)模納稅人，某月發(fā)生以下業(yè)務:
(1)本月購進商品200萬元，支付運費1萬元。
(2)本月銷售商品100萬元，收取運費3萬元，商品加運費開具增值稅普通發(fā)票。
(3)本月銷售商品30萬元，去稅務局代開增值稅專用發(fā)票，開票時稅款已預繳。
(4)本月開產(chǎn)品發(fā)布會向參會人員贈送商品，商品售價20600元。
要求:請計算該公司當月應納增值稅稅額及應補(退)增值稅稅額，并填報增值稅納稅申報表，
暖暖老師
2020 09/08 20:12
新問題麻煩你從新提問
84784999
2020 09/08 20:13
已經(jīng)提問過了，沒人解答，不能重新提問了
暖暖老師
2020 09/08 20:17
你放心，老師會的會回復的
84784999
2020 09/08 20:20
考試呢，著急
84784999
2020 09/08 20:21
業(yè)務3到底是除以13%，還是9%
暖暖老師
2020 09/08 20:23
第二個是9%因為是運費的
84784999
2020 09/08 20:24
老師，還有提問的一個這么久沒回
暖暖老師
2020 09/08 20:30
咱們學堂有規(guī)定的，你耐心一下
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描述你的問題，直接向老師提問
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