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問題已解決
(1)本月購(gòu)進(jìn)商品收到增值稅專用發(fā)票15份，價(jià)稅合計(jì)339萬元。 (2) 本月購(gòu)進(jìn)商品支付運(yùn)費(fèi)21.8萬元，收到增值稅專用發(fā)票5份。 (3)本月銷售商品452萬元，同時(shí)收取運(yùn)費(fèi)11.3萬元， 開具增值稅專用發(fā)票20份。 (4)本月從增值稅小規(guī)模納稅人處購(gòu)買商品20. 6萬元，收到增值稅專用發(fā)票3份。 (5)本月將購(gòu)進(jìn)的商品5萬元用于公司福利發(fā)放。 (6)本月發(fā)出委托代銷商品10萬元，收到委托代銷方發(fā)來的代銷清單11.3萬元。 (7) 本月有5.65萬元的包裝物押金逾期，未開具發(fā)票。 注: 1.以上金額均為含稅金額: 2.公司適用稅率為13%: 3.運(yùn)輸業(yè)稅率9%; 4.小規(guī)模征收率3%5.本月進(jìn)項(xiàng)發(fā)票全部認(rèn)證抵扣 要求: (1)請(qǐng)計(jì)算該公司當(dāng)月銷項(xiàng)稅額: (2) 請(qǐng)計(jì)算該公司當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅稅額: (3) 請(qǐng)計(jì)算該公司應(yīng)納增值稅稅額: (4) 填寫增值稅申報(bào)表。
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
業(yè)務(wù)1的進(jìn)項(xiàng)稅額的計(jì)算339/1.13*13%=39
2020 09/08 19:41
暖暖老師 
2020 09/08 19:41
業(yè)務(wù)2進(jìn)項(xiàng)稅額的計(jì)算
21.8/1.09*9%=1.8
暖暖老師
2020 09/08 19:42
業(yè)務(wù)3銷項(xiàng)稅額的計(jì)算
452/1.13*13%+11.3/1.13*13=53.3
暖暖老師
2020 09/08 19:43
業(yè)務(wù)4的進(jìn)項(xiàng)稅額的計(jì)算
20.6/1.03*3%=0.6
暖暖老師
2020 09/08 19:43
業(yè)務(wù)5進(jìn)項(xiàng)稅額不可以扣除
暖暖老師
2020 09/08 19:44
業(yè)務(wù)6銷項(xiàng)稅額的計(jì)算
11.3/1.13*13%=1.3
暖暖老師
2020 09/08 19:45
業(yè)務(wù)7的銷項(xiàng)稅額的計(jì)算
5.65/1.13*13%=0.65
暖暖老師
2020 09/08 19:46
(1)請(qǐng)計(jì)算該公司當(dāng)月銷項(xiàng)稅額:
53.3+1.3+0.65=55.25
暖暖老師
2020 09/08 19:48
(2) 請(qǐng)計(jì)算該公司當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)稅稅額:
39+1.8+0.6=41.4
暖暖老師
2020 09/08 19:48
(3) 請(qǐng)計(jì)算該公司應(yīng)納增值稅稅額
55.25-41.4
84784999 
2020 09/08 19:57
(3)本月銷售商品452萬元，同時(shí)收取運(yùn)費(fèi)11.3萬元， 開具增值稅專用發(fā)票20份。
暖暖老師
2020 09/08 20:03
這個(gè)銷項(xiàng)稅額的計(jì)算
452/1.13*13%+1.13/1.09*9%
84784999
2020 09/08 20:04
一、 計(jì)算填表題(共40分，計(jì)算結(jié)果保留兩位小數(shù))
某公司為小規(guī)模納稅人，某月發(fā)生以下業(yè)務(wù):
(1)本月購(gòu)進(jìn)商品200萬元，支付運(yùn)費(fèi)1萬元。
(2)本月銷售商品100萬元，收取運(yùn)費(fèi)3萬元，商品加運(yùn)費(fèi)開具增值稅普通發(fā)票。
(3)本月銷售商品30萬元，去稅務(wù)局代開增值稅專用發(fā)票，開票時(shí)稅款已預(yù)繳。
(4)本月開產(chǎn)品發(fā)布會(huì)向參會(huì)人員贈(zèng)送商品，商品售價(jià)20600元。
要求:請(qǐng)計(jì)算該公司當(dāng)月應(yīng)納增值稅稅額及應(yīng)補(bǔ)(退)增值稅稅額，并填報(bào)增值稅納稅申報(bào)表，
暖暖老師
2020 09/08 20:12
新問題麻煩你從新提問
84784999
2020 09/08 20:13
已經(jīng)提問過了，沒人解答，不能重新提問了
暖暖老師
2020 09/08 20:17
你放心，老師會(huì)的會(huì)回復(fù)的
84784999
2020 09/08 20:20
考試呢，著急
84784999
2020 09/08 20:21
業(yè)務(wù)3到底是除以13%，還是9%
暖暖老師
2020 09/08 20:23
第二個(gè)是9%因?yàn)槭沁\(yùn)費(fèi)的
84784999
2020 09/08 20:24
老師，還有提問的一個(gè)這么久沒回
暖暖老師
2020 09/08 20:30
咱們學(xué)堂有規(guī)定的，你耐心一下
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描述你的問題，直接向老師提問
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