00:10:00
問(wèn)題已解決
我知道這題是考 固定資產(chǎn)內(nèi)部交易以后年度抵消 而且我記了教材上的分錄 借：未分配利潤(rùn)-年初 貸：固定資產(chǎn) 借：固定資產(chǎn)-累計(jì)折舊 貸：未分配利潤(rùn)-年初 借：固定資產(chǎn)-累計(jì)折舊 貸：管理費(fèi)用 但是這題應(yīng)該怎么寫啊 尤其最后算的78寫在哪，能幫我寫一下解題思路嗎最好跟我記的分錄能對(duì)應(yīng)上
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，同學(xué)。
借，年初未分配利潤(rùn) 96
貸，固定資產(chǎn) 96
借，固定資產(chǎn) 18
貸，年初未分配利潤(rùn) 6
管理費(fèi)用 12
你這里不對(duì)吧，問(wèn)的是2018年的年初未分配利潤(rùn)，那這里是96-6=90，不應(yīng)該減掉2018年抵消的12
2020 09/03 15:21
84784986 
2020 09/03 15:32
老師..我徹底看蒙了 。。。96 ，6,90 ，都是哪來(lái)的。。
陳詩(shī)晗老師 
2020 09/03 15:34
96是，800-704這是內(nèi)部損益抵消。
然后96/8=12這是每年折舊，2017年半年6，2018年全年12
84784986
2020 09/03 15:45
老師能不能按這個(gè)格式寫
借：未分配利潤(rùn)-年初
貸：固定資產(chǎn)
借：固定資產(chǎn)-累計(jì)折舊
貸：未分配利潤(rùn)-年初
借：固定資產(chǎn)-累計(jì)折舊
貸：管理費(fèi)用
陳詩(shī)晗老師
2020 09/03 15:45
也是可以的，這樣寫也是可以的。
84784986
2020 09/03 15:46
如附件圖所示
陳詩(shī)晗老師
2020 09/03 15:46
這里是正確的，沒問(wèn)題的。
84784986
2020 09/03 16:19
老師我的意思是你能不能按照我的格式寫一遍分錄 后面帶數(shù)字的 你是簡(jiǎn)略寫法 我看不懂
陳詩(shī)晗老師
2020 09/03 16:26
借：未分配利潤(rùn)-年初 96
貸：固定資產(chǎn)
96
借：固定資產(chǎn)-累計(jì)折舊 6
貸：未分配利潤(rùn)-年初 6
借：固定資產(chǎn)-累計(jì)折舊 12
貸：管理費(fèi)用 12
84784986
2020 09/04 10:44
老師我還是不大明白 內(nèi)部交易 為什么要售價(jià)減去成本然后減折舊 這算的是什么 目的是什么
內(nèi)部交易應(yīng)該是售價(jià)不算集團(tuán)不認(rèn)吧？那么應(yīng)該認(rèn)成本吧 這個(gè)售價(jià)減成本是啥
這個(gè)就叫未實(shí)現(xiàn)的內(nèi)部交易損益嗎 那么這個(gè)能干嘛用 為什么要用這個(gè)減折舊
陳詩(shī)晗老師
2020 09/04 10:45
因?yàn)閭€(gè)別報(bào)表是按售價(jià)折舊的，合并認(rèn)可的是成本價(jià)折舊，所以差額調(diào)整
閱讀 1365
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
510
意見反饋
