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老師，請問金碟軟件系統(tǒng)里沒有工程結算科目，帳務怎么處理？ 不使用工程結算科目可以嗎？收到錢記主營業(yè)收入，工程施工科目結轉到主營業(yè)成本，月末主營業(yè)收入和主營業(yè)成本結轉到本年利潤。這樣處理合適嗎？
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可以用預收賬款代替
借銀行貸預收賬款，應交稅費
2020 08/20 13:12
84784966 
2020 08/20 13:39
請問是用預收賬款代替工程結算科目嗎？
郭老師 
2020 08/20 13:45
你好
是的
是代替工程結算的
84784966
2020 08/20 13:52
請問這個預收賬款科目將來如何沖銷
郭老師
2020 08/20 14:02
借預收賬款貸主營業(yè)務收入
84784966
2020 08/20 14:19
按實際收支記賬可以嗎？收到工程款記借：銀行存款貸：應收賬款；發(fā)生費用記借：工程施工-合同成本貸：材料費人工費等；月末確認收入、成本記借：主營業(yè)成本-貸：主營業(yè)收入，合同毛利；再結轉記借：主營業(yè)收入貸：本年利潤；借：本年利潤貸：主營業(yè)成本。老師您看這樣操作行嗎？ 或者受到工程款直接就計入主營業(yè)收入這樣做賬合規(guī)嗎？
郭老師
2020 08/20 14:26
合同毛利這個一級科目是啥
84784966
2020 08/20 14:28
這個是工程施工
郭老師
2020 08/20 14:38
合同毛利還有合同成本？
84784966
2020 08/20 14:52
合同成本是工程施工的下一級科目
郭老師
2020 08/20 15:22
可以
你要覺得那么做
能理解的可以
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