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現(xiàn)在是稅收優(yōu)惠期，餐飲配送行業(yè)的增值稅進(jìn)項(xiàng)稅怎么處理，我們是一般納稅人，銷項(xiàng)稅怎么處理？
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稅收優(yōu)惠期，餐飲配送行業(yè)的增值稅是免稅的，不做銷項(xiàng)稅額
2020 07/31 20:50
84785003 
2020 07/31 21:03
這個(gè)稅怎么處理？
紫藤老師 
2020 07/31 21:03
應(yīng)交稅費(fèi)是負(fù)數(shù)的，那就是多交了稅的
84785003
2020 07/31 21:07
我也是剛接手，免稅期銷項(xiàng)和進(jìn)項(xiàng)稅之前的做了，現(xiàn)在我怎么處理呢？
紫藤老師
2020 07/31 21:08
進(jìn)項(xiàng)稅會(huì)形成留抵的
84785003
2020 07/31 21:12
那進(jìn)項(xiàng)稅留抵還要做分錄嗎？我這個(gè)月銷項(xiàng)稅都是免稅就不做分錄，有客戶給我們提供專票，進(jìn)項(xiàng)稅怎么做分錄
紫藤老師
2020 07/31 21:13
進(jìn)項(xiàng)稅留抵不要做分錄
84785003
2020 07/31 21:15
有客戶給我們提供專票，進(jìn)項(xiàng)稅怎么做分錄？
紫藤老師
2020 07/31 21:16
你好，如果是餐飲的發(fā)票，入費(fèi)用
84785003
2020 07/31 21:21
比如有米油專票、進(jìn)項(xiàng)稅分錄借：原材料，貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）；車油費(fèi)專票借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用，貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）；
紫藤老師
2020 07/31 21:22
你好，這些你不需要抵扣的
84785003
2020 07/31 21:22
不明白你說的
紫藤老師
2020 07/31 21:23
你不需要抵扣，就不需要轉(zhuǎn)出
紫藤老師
2020 07/31 21:24
一般納稅人取得專票可以抵扣,除了集體福利和個(gè)人消費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅項(xiàng)目,免稅項(xiàng)目除外
84785003
2020 07/31 21:30
如供應(yīng)商提供米油專票、第一組:會(huì)計(jì)分錄借：原材料，借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）貸：銀行存款；車油費(fèi)專票借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用，借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）；貸:銀行存款，對(duì)嗎？還是免稅期，第二組會(huì)計(jì)分錄借：原材料 貸：銀行存款；車油費(fèi)專票借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用，貸:銀行存款，哪組分錄對(duì)呀？
紫藤老師
2020 07/31 21:31
會(huì)計(jì)分錄借：原材料，貸：銀行存款；車油費(fèi)專票借：營(yíng)業(yè)費(fèi)用，借：應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）；貸:銀行存款
84785003
2020 07/31 21:35
車油費(fèi)專票進(jìn)項(xiàng)稅額月末還要咋做分錄呀？
紫藤老師
2020 07/31 21:36
結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)時(shí) 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——進(jìn)項(xiàng)稅額
84785003
2020 07/31 21:37
謝謝親愛的老師！
紫藤老師
2020 07/31 21:38
不客氣，如果你對(duì)我的解答滿意可以評(píng)個(gè)五星哦！
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