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實(shí)務(wù)
問題已解決
關(guān)于政府補(bǔ)助的問題，凈額法下，這樣對么？
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你好 你說下大概業(yè)務(wù) 好判斷 你們是取得政府補(bǔ)助的以后期間的費(fèi)用是嗎
2020 07/30 09:55
84784981 
2020 07/30 09:56
財(cái)政給的基本醫(yī)療補(bǔ)助。
meizi老師 
2020 07/30 10:00
你好 嗯是這樣來做賬分錄的。 你把遞延收入要寫成 遞延收益的哦 前面還要做一筆 借銀行存款貸遞延收益
84784981
2020 07/30 10:03
按照這樣么？
meizi老師
2020 07/30 10:06
你好 是的 實(shí)際就是做 借遞延收益 貸管理費(fèi)用
84784981
2020 07/30 10:07
需要中間的那兩筆負(fù)數(shù)么？
meizi老師
2020 07/30 10:08
你好 你直接做 借遞延收益 貸管理費(fèi)用 這個科目就行了
84784981
2020 07/30 10:09
那管理費(fèi)用中的應(yīng)付職工薪酬總數(shù)和負(fù)債的應(yīng)付職工薪酬的發(fā)生數(shù)就對不上了。
meizi老師
2020 07/30 10:10
你好 你去看看你之前做賬 是做了 通過應(yīng)付職工薪酬過渡的話 就對應(yīng)去沖這個應(yīng)付職工薪酬 。 如果是直接做的管理費(fèi)用 貸銀行存款的 就直接沖管理費(fèi)用就行了。 按情況來
84784981
2020 07/30 10:14
政府補(bǔ)助下?lián)芪募?，明確是為職工安置的資金，可以沖減去年已經(jīng)為職工支付的保險，工資費(fèi)用么？如果可以沖減，那么是調(diào)整以前年度損益還是增加本年的其他收益呢？
meizi老師
2020 07/30 10:18
你好 那你就要走應(yīng)付職工薪酬科目去核算 到時遞延收益沖你們發(fā)生的費(fèi)用 或者成本 。 你是凈額法 不走其他收益
84784981
2020 07/30 10:22
如果可以沖減以前年度發(fā)生的費(fèi)用，那么做借遞延收益貸以前年度損益，那么所得稅匯算的時候當(dāng)做不征稅收入如何申報(bào)？
84784981
2020 07/30 10:23
也就是借遞延收益貸利潤分配未分配利潤了。
meizi老師
2020 07/30 10:33
如果不征稅，就填在主表的不征稅收入
84784981
2020 07/30 10:35
那對應(yīng)的以前年度的費(fèi)用該如何在所得稅匯算申報(bào)表中填寫，填寫到什么地方？
meizi老師
2020 07/30 10:37
你好以前年度的費(fèi)用 你是走以前年度損益調(diào)整來做的 結(jié)轉(zhuǎn)到了利潤分配去 。
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