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紅字信息一張發(fā)票291.26元已扺扣進(jìn)項(xiàng)的，借 進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 貸 應(yīng)交增值稅/進(jìn)項(xiàng)稅額 對(duì)嗎？ 到了這個(gè)月我計(jì)提末交增值稅是131110元的（銷(xiāo)項(xiàng)一進(jìn)項(xiàng)） 但扣款是131121.38元的。中間怎樣做賬呢？

不是的，分錄如下： 借：銀行存款等 貸：庫(kù)存商品等 應(yīng)交稅金--增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 或者 借：庫(kù)存商品等(紅字) 應(yīng)交稅金--增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)(紅字) 貸：銀行存款等(紅字) 中間差的金額是如何產(chǎn)生的？

什么意思，我當(dāng)時(shí)入借管理費(fèi)咨詢(xún)費(fèi) 借待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，貸銀行存款 認(rèn)證時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)/進(jìn)項(xiàng)稅額 貸待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的，現(xiàn)紅沖了，

如果您現(xiàn)在紅沖，就直接把整比分錄紅字即可， 借：管理費(fèi)用 紅字 應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額）紅字 貸：銀行存款 紅字

另外，您賬上未交增值稅和扣款有差異，是什么原因造成的？

當(dāng)時(shí)借：管理費(fèi)咨詢(xún)費(fèi) 借：待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，貸：銀行存款 認(rèn)證時(shí)借：應(yīng)交稅費(fèi)/進(jìn)項(xiàng)稅額 貸 ：待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額的，現(xiàn)收到負(fù)數(shù)發(fā)票我是借管理費(fèi)用咨詢(xún)費(fèi) 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出 ，到時(shí)收到I萬(wàn)元怎樣做分錄老師，是取消合同了

您收到紅字發(fā)票時(shí)，做的分錄不正確，您應(yīng)該是借管理費(fèi)用咨詢(xún)費(fèi)負(fù)數(shù)，而不是正數(shù)，可以貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出，收到紅字發(fā)票應(yīng)該做這筆分錄： 借：應(yīng)收賬款 10000 貸：管理費(fèi)用-咨詢(xún)費(fèi) 9708.74 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 291.26 收到款時(shí)： 借：銀行存款 10000 貸：應(yīng)收賬款 10000 請(qǐng)幫老師點(diǎn)擊五星好評(píng)！謝謝！

哦好的，我借管理費(fèi)用咨詢(xún)費(fèi)291.26 貸進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出291.26 這種應(yīng)該是只是稅額不能扺扣這樣做吧

嗯嗯，是的，同學(xué)，您的理解正確。

老師，我應(yīng)收賬款是啟用客戶(hù)的，我不想放在客戶(hù)里，我可以放在應(yīng)付賬款里嗎？收到錢(qián)的時(shí)候再借銀行存款貸應(yīng)付賬款

是完全可以的，同學(xué)！新的問(wèn)題請(qǐng)重新提問(wèn)，請(qǐng)幫老師點(diǎn)擊五星好評(píng)！祝您生活愉快！

借：應(yīng)付賬款 10000 貸：管理費(fèi)用-咨詢(xún)費(fèi) 9708.74 應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅轉(zhuǎn)出) 291.26 收到款時(shí)： 借：銀行存款 10000 貸：應(yīng)付賬款 10000 可以嗎

是完全可以的，同學(xué)！