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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，個(gè)稅所得稅有部分員工由公司承擔(dān)的，要怎么做分錄，也有部分員工自己承擔(dān)的
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你好，公司承擔(dān)部分直接計(jì)入借：營(yíng)業(yè)外支出 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)稅
自己承擔(dān)：借：應(yīng)付職工薪酬 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交個(gè)稅
2020 07/27 16:29
84784963 
2020 07/27 16:35
比如我這個(gè)工資表，需要怎么做分錄，它實(shí)際繳納的個(gè)稅金額是248.5元，把公司承擔(dān)的個(gè)稅記入管理費(fèi)用可以嗎？
84784963
2020 07/27 16:36
老師，可以幫我做一下分錄嗎？
84784963
2020 07/27 16:46
老師，可以幫我解答一下嗎？
佟老師 
2020 07/27 16:54
你工資表是是扣除完所有個(gè)稅的嗎？你說(shuō)的公司負(fù)擔(dān)部分是哪個(gè)？
84784963
2020 07/27 16:59
公司承擔(dān)的就是后面補(bǔ)貼回去給員工的
84784963
2020 07/27 17:00
只有一個(gè)員工自己承擔(dān)
84784963
2020 07/27 17:01
當(dāng)月實(shí)際繳納的個(gè)稅是248.5元
佟老師
2020 07/27 17:20
我的問(wèn)題你沒(méi)看懂，如果你是公司負(fù)擔(dān)的話，你工資表就不要體現(xiàn)這幾個(gè)人個(gè)稅，這樣你的實(shí)發(fā)就要改變
84784963
2020 07/27 17:24
我是將個(gè)稅的錢(qián)補(bǔ)貼回去給員工啊，相當(dāng)于他們不需要承擔(dān)個(gè)稅
佟老師
2020 07/27 17:25
你現(xiàn)在是讓我寫(xiě)工資發(fā)放分錄嗎？就按照這個(gè)工資表寫(xiě)是嗎？
84784963
2020 07/27 17:27
對(duì)，另外還有一個(gè)就是我們公司當(dāng)月繳納的個(gè)稅金額是248.5元。我沖減之前的分錄，又沖不平，不知道哪一個(gè)步驟出錯(cuò)
佟老師
2020 07/27 17:30
你的應(yīng)發(fā)工資是計(jì)提數(shù)是多少，？社保多少？個(gè)稅就是419.18嗎？
借：應(yīng)付職工薪酬
84784963
2020 07/27 17:34
個(gè)稅金額不是444.01元嗎
84784963
2020 07/27 17:37
這個(gè)是我做的分錄，但是不平，貸方余額24.83.就是那個(gè)個(gè)人承擔(dān)的錢(qián)，
84784963
2020 07/27 17:37
老師，幫我看看是哪里出錯(cuò)了
佟老師
2020 07/27 17:39
你好，第一張分錄為什么代扣代繳個(gè)稅其他應(yīng)付款是借方？419.18
84784963
2020 07/27 17:41
補(bǔ)貼的錢(qián)，我是哪一個(gè)步驟錯(cuò)了，
佟老師
2020 07/27 17:42
你補(bǔ)貼的錢(qián)不是算到工資里給他們發(fā)放了嗎？
84784963
2020 07/27 17:44
應(yīng)付工資計(jì)提沒(méi)有算個(gè)稅補(bǔ)貼的金額
佟老師
2020 07/27 17:47
那你肯定不對(duì)的，你這個(gè)部分補(bǔ)貼給員工應(yīng)該算在里面的
84784963
2020 07/27 17:48
算進(jìn)去了，個(gè)稅實(shí)際繳納跟工資計(jì)提不一致，怎么沖減
佟老師
2020 07/27 18:04
個(gè)稅實(shí)際繳納跟工資計(jì)提不一致？這句話什么意思？跟你工資表不一致嗎？最上面應(yīng)付職工薪酬104這個(gè)數(shù)包括你補(bǔ)貼給員工的？你計(jì)提分錄是什么？具體列示一下
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