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問(wèn)題已解決
老師好，支付網(wǎng)絡(luò)推廣費(fèi)，收到發(fā)票是技術(shù)服務(wù)費(fèi)，應(yīng)該怎么做分錄？
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您好 根據(jù)發(fā)票開具內(nèi)容做 借 管理費(fèi)用-服務(wù)費(fèi) 貸 銀行存款等
2020 07/26 17:26
84784999 
2020 07/26 17:29
對(duì)公戶收到網(wǎng)絡(luò)推廣公司0.55，說(shuō)是什么驗(yàn)證這個(gè)網(wǎng)址，那這個(gè)0.55，我該怎么做分錄呢？
bamboo老師 
2020 07/26 17:30
借 銀行存款 貸 營(yíng)業(yè)外收入
84784999
2020 07/26 17:32
這個(gè)費(fèi)用，不用走銷售費(fèi)用吧？我看到百度上有些說(shuō)廣告宣傳費(fèi)？
bamboo老師
2020 07/26 17:34
您發(fā)票不是開的推廣費(fèi) 所以不做銷售費(fèi)用
84784999
2020 07/26 17:37
如果發(fā)票開的是宣傳費(fèi)，推廣費(fèi)，就計(jì)入銷售費(fèi)用吧？
bamboo老師
2020 07/26 17:41
是的 這樣理解正確的
84784999
2020 07/26 17:44
營(yíng)業(yè)外收入轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)了吧？那我不需要做別的分錄了吧？或者申報(bào)表需要填什么嗎？
84784999
2020 07/26 17:47
老師，一般納稅人，一直沒(méi)交過(guò)稅，這個(gè)月需要繳稅，先計(jì)提還是先繳稅？
84784999
2020 07/26 17:50
如果利潤(rùn)一直是虧損的話，年底需要做什么分錄調(diào)整？，麻煩老師講解一下
bamboo老師
2020 07/26 19:46
營(yíng)業(yè)外收入轉(zhuǎn)入本年利潤(rùn)
這個(gè)月需要繳稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
年末虧損
借；利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)
貸：本年利潤(rùn)
84784999
2020 07/27 08:04
需要繳稅的時(shí)候，需要先做一筆計(jì)提的分錄嗎？年末虧損，以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目需要做分錄嗎？
bamboo老師
2020 07/27 08:18
需要繳稅的時(shí)候，需要先做一筆計(jì)提的分錄
年末虧損 不需要就寫我上面那筆結(jié)轉(zhuǎn)本年利潤(rùn)的分錄就好了
84784999
2020 07/27 08:20
計(jì)提的分錄就老師上面寫的那筆分錄是吧？那計(jì)提和繳稅這兩筆分錄，是當(dāng)月一起做？還是分開兩個(gè)月做？
bamboo老師
2020 07/27 08:22
您說(shuō)的計(jì)提是計(jì)提增值稅還是企業(yè)所得稅？
84784999
2020 07/27 08:23
計(jì)提增值稅和計(jì)提企業(yè)所得稅，麻煩老師說(shuō)一下分錄
bamboo老師
2020 07/27 08:25
這個(gè)月需要繳稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借：所得稅費(fèi)用
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-企業(yè)所得稅
84784999
2020 07/27 09:20
計(jì)提和繳稅分錄都在本月做完是吧？不用分月做吧？
bamboo老師
2020 07/27 09:49
繳納在計(jì)提的次月做的
84784999
2020 07/27 10:12
這個(gè)月做計(jì)提分錄，然后繳稅，次月做繳稅分錄，是吧？水利，城建，教育費(fèi)，印花稅，都屬于稅金及附加嗎？
bamboo老師
2020 07/27 10:14
是的 這個(gè)月做計(jì)提分錄，然后繳稅，次月做繳稅分錄
水利，城建，教育費(fèi)，印花稅，都屬于稅金及附加
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