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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師好，請(qǐng)問(wèn)企業(yè)所得稅匯算清繳中，企業(yè)所得稅彌補(bǔ)虧損明細(xì)表中每一年的虧損數(shù)據(jù)，是系統(tǒng)自己跳出來(lái)的，還是我們自己填上去的呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
你好，這個(gè)是自動(dòng)生成的，自己不能填的
2020 07/23 13:57
徐阿富老師 
2020 07/23 14:02
你好。這里的虧損彌補(bǔ)金額不是財(cái)務(wù)報(bào)表的本年利潤(rùn)里的虧損額金額，是不一致的
徐阿富老師
2020 07/23 14:15
你好，所得稅匯算清繳有納稅調(diào)整明細(xì)表，
徐阿富老師
2020 07/23 14:21
你好，因?yàn)檫@是由于匯算清繳造成的這個(gè)差異，彌補(bǔ)虧損額=利潤(rùn)表虧損額+或-匯算清繳調(diào)整產(chǎn)生的差異。這個(gè)彌補(bǔ)虧損額一般來(lái)說(shuō)是不會(huì)錯(cuò)的，除非匯算清繳報(bào)錯(cuò)了
徐阿富老師
2020 07/23 14:28
你好。另外一個(gè)問(wèn)題：利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)，是不是應(yīng)該等于資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)的期末數(shù)減去年初數(shù)？（沒(méi)有盈余公積、股利分配和彌補(bǔ)虧損）不一定相等，要查有年初沒(méi)有做過(guò)以前年度損益調(diào)整或利潤(rùn)分配--未分配利潤(rùn)的以前年度調(diào)整，還有補(bǔ)交上年度所得稅或退稅。這些都會(huì)造成差異
徐阿富老師
2020 07/23 14:54
不好意思，剛才有點(diǎn)事。那你把本年利潤(rùn)的明細(xì)賬截圖我看看，
84785031 
2020 07/23 13:59
我發(fā)現(xiàn)2019年匯算清繳，有幾年的虧損數(shù)據(jù)跟財(cái)務(wù)帳上不一樣，多虧了1.8，這個(gè)有沒(méi)有什么影響？
84785031
2020 07/23 14:09
另外一個(gè)問(wèn)題：利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)本年累計(jì)數(shù)，是不是應(yīng)該等于資產(chǎn)負(fù)債表中未分配利潤(rùn)的期末數(shù)減去年初數(shù)？（沒(méi)有盈余公積、股利分配和彌補(bǔ)虧損）
84785031
2020 07/23 14:10
如果不相等，查找原因應(yīng)該從哪里下手呢，我剛查了多虧的1.8就是年底兩個(gè)表的這個(gè)數(shù)據(jù)差了1.8
84785031
2020 07/23 14:16
我們現(xiàn)在不談匯算清繳了，就請(qǐng)教您兩個(gè)表的差。
84785031
2020 07/23 14:24
哥，我們現(xiàn)在不談匯算清繳了，就談兩個(gè)財(cái)務(wù)報(bào)表的?？隙ㄊ窍扔袌?bào)表，才做匯算清繳的嘛，兩個(gè)表都不對(duì)，匯算清繳肯定就錯(cuò)了。
84785031
2020 07/23 14:31
您說(shuō)的情況都沒(méi)有的，我現(xiàn)在就是找不出還有啥原因會(huì)導(dǎo)致，報(bào)表公式設(shè)置也沒(méi)問(wèn)題的
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