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問題已解決
合并報(bào)表中，上年度母公司開票確認(rèn)收入，子公司沒有確認(rèn)收入怎么合并；母公司沒有開票，作為發(fā)出商品發(fā)給子公司，子公司暫估入賬，子公司發(fā)出后開票確認(rèn)收入，怎么合并。
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母公司收入，子公司是成本了
母公司確認(rèn)商品，沒有確認(rèn)收入，暫時(shí)不用內(nèi)部抵消的，因?yàn)閮蛇叢黄桨?/div> 
2020 07/17 10:14
84785023 
2020 07/17 10:15
上年度母公司已經(jīng)確認(rèn)的收入 子公司沒有確認(rèn)收入 調(diào)整分錄是 借 年初利潤(rùn) 貸 主營(yíng)成本嗎
辜老師 
2020 07/17 10:17
你是母公司賣東西給子公司撒
84785023
2020 07/17 10:18
是的 母公司開票給了子公司 子公司沒有開票
辜老師
2020 07/17 10:23
那你子公司就是購(gòu)入了，當(dāng)年度，就是借：營(yíng)業(yè)收入 貸：營(yíng)業(yè)成本 存貨
84785023
2020 07/17 10:23
如果是上年度的呢
辜老師
2020 07/17 10:35
上年度，本年度如果沒有售出，借：年初未分配利潤(rùn) 貸：存貨
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