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某自行車廠（增值稅一般納稅人）生產(chǎn)銷售自行車，出廠不含稅單位380元/輛。 2019年8月末留抵稅額3500元，9月該廠購銷情況如下： （1）向當(dāng)?shù)匕儇洿髽卿N售900輛自行車，百貨大樓當(dāng)月付清貸款后，自行車廠給予了9%的現(xiàn)金折扣。 （2）向外地特約經(jīng)銷點銷售600輛自行車，單期銷售自行車發(fā)出包裝物收取押金65600元，本月沒收逾期未收回的包裝物押金51460元。 （3）購進自行車零部件，原材料取得的增值稅專用發(fā)票上注明增值稅稅額合計25000元；支付運輸公司（一般納稅人）運費，取得增值稅專用發(fā)票上注明運費金額13000元。 （4）銷售本廠2006年購買自用的機器一臺，取得含稅收入110000元。 （5）出租位于本市的一幢4年前取得的辦公用房，價稅合計收取5個月的租金90000元，選擇簡易計稅方法計稅。 （其他相關(guān)資料：取得符合規(guī)定的發(fā)票均在當(dāng)月折扣；納稅人銷售自己使用過的固定資產(chǎn)，未放棄減稅） 要求：根據(jù)上述資料，回答下列問題。 （1）計算業(yè)務(wù)（1）的增值稅銷項稅。 （2）計算業(yè)務(wù)（2）的增值稅銷項稅。 （3）介紹業(yè)務(wù)（4）和業(yè)務(wù)（5）應(yīng)納增值稅合計數(shù)。 （4）計算當(dāng)月該自行車廠應(yīng)納增
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好
（1）計算業(yè)務(wù)（1）的增值稅銷項稅。
900*380*13%
（2）計算業(yè)務(wù)（2）的增值稅銷項稅。
600*380*13%加上（56500加上51460）/（1加上13%）*13%
（3）介紹業(yè)務(wù)（4）和業(yè)務(wù)（5）應(yīng)納增值稅合計數(shù)。
110000/（1加上3%）*2%加上90000/（1加上5%）*5%
（4）計算當(dāng)月該自行車廠應(yīng)納增
900*380*13%加上600*380*13%加上（56500加上51460）/（1加上13%）*13%減25000/（1加上13%）*13%減13000*9%加上110000/（1加上3%）*2%加上90000/（1加上5%）*5%
2020 07/13 16:04
84784960 
2020 07/13 16:07
（4）計算當(dāng)月該自行車廠應(yīng)納增值稅的合計數(shù)。
84784960
2020 07/13 16:07
第四問是這個
立紅老師 
2020 07/13 16:08
你好
（4）計算當(dāng)月該自行車廠應(yīng)納增值稅合計數(shù)
900*380*13%加上600*380*13%加上（56500加上51460）/（1加上13%）*13%減25000/（1加上13%）*13%減13000*9%加上110000/（1加上3%）*2%加上90000/（1加上5%）*5%
84784960
2020 07/13 16:27
第二問的56500是哪里來的
立紅老師
2020 07/13 16:29
單期銷售自行車發(fā)出包裝物收取押金65600元，
84784960
2020 07/13 16:41
二、在甲企業(yè)就職的工程師李某每月取得扣除"三險一金"后的工資薪金35000元，負(fù)擔(dān)其就讀于九年級的女兒的教育費用。
2019年5月和6月還取得以下收入：
（1）5月，甲單位統(tǒng)一給包括李某在內(nèi)的全體員工購買了每人每年2500元的符合規(guī)定的商業(yè)健康保險產(chǎn)品。
（2）5月某一個休息日，業(yè)余幫乙單位檢查設(shè)備運行，乙單位按照20000萬元的標(biāo)準(zhǔn)支付給李某報酬。
（3）6月領(lǐng)取2018年年終獎56000元，選擇單獨計稅。
（4）6月在丙雜志社發(fā)表一篇技術(shù)分析文章，取得稿酬3000元
（其他相關(guān)資料：對子女教育專項附加扣除李某選擇在甲單位預(yù)扣預(yù)繳其稅款時扣?。?要求：根據(jù)上述材料，按照下列序號計算回答問題，
84784960
2020 07/13 16:44
（1）甲單位5月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳李某的個人所得稅
（2）乙單位5月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳李某的個人所得稅
（3）甲單位6月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳李某的個人所得稅
（4）甲單位6月應(yīng)扣繳李某年終獎的個人所得稅
（5）丙雜志社6月應(yīng)預(yù)扣預(yù)繳李某的個人所得稅
立紅老師
2020 07/13 16:45
同學(xué)您好，學(xué)堂有規(guī)定需要分別對不同的問題，需要重新發(fā)起提問，方便老師解答，望理解。
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描述你的問題，直接向老師提問
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