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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我開了發(fā)票出去按1%開具的金額，但是甲方說合同稅率3%，轉(zhuǎn)款要扣除這兩個點(diǎn)的增值稅的金額，賬務(wù)要怎么處理
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同學(xué)你好
按照法理是可以的
合同價包括含稅價格和不含稅價格
2020 07/13 15:54
84785034 
2020 07/13 15:57
那我收到款項(xiàng)后，2%的稅分錄怎么做呢
鐘存老師 
2020 07/13 17:59
你的意思是對方?jīng)]有扣那2%？
84785034
2020 07/13 18:02
開票開的1個點(diǎn)，現(xiàn)在對方轉(zhuǎn)款時，說要扣除那2%的金額，實(shí)際收到的金額小于開票金額，這個差額部分，怎么入賬？
鐘存老師
2020 07/13 18:32
對方要扣款的話，就是按照原來的價款先按照3%征收率換算為不含稅收入
然后用不含稅收入*（1+1%），就是開票的含稅收入
你目前這樣是開多了
對方不給錢只能計(jì)入營業(yè)外支出
84785034
2020 07/13 18:39
好的，謝謝老師
鐘存老師
2020 07/13 18:49
不客氣
祝您工作順利
事事順心
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