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問題已解決
社保部分要提前算出來，計提出來嗎?
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你好是的，如果你的基數(shù)不變，一般每個月都是相等的。
2020 07/12 13:39
84784961 
2020 07/12 13:42
我現(xiàn)在資產(chǎn)負債表里面減了公司交的637.5，按這個月報表出來就體現(xiàn)6月計提工資45000的，但報表提現(xiàn)44362.5?
郭老師 
2020 07/12 13:43
你好，我沒看懂，你什么意思
郭老師
2020 07/12 13:43
你的分錄是怎么做的？
84784961
2020 07/12 13:43
5月計提的會計分錄
84784961
2020 07/12 13:44
6月發(fā)放的會計分錄
84784961
2020 07/12 13:46
收到銀行回執(zhí)單的會計分錄，其他應(yīng)付款，一些員工計提出來，社保未交，所以對不上。但公司承擔部分哪里出錯了?應(yīng)該哪個環(huán)節(jié)修改下
郭老師
2020 07/12 13:47
報表哪個科目是44362.5
是應(yīng)付職工薪酬嗎
84784961
2020 07/12 13:47
現(xiàn)在計提6月份的工資45000/發(fā)現(xiàn)資產(chǎn)負債表里面應(yīng)付職工薪酬里面的金額只有44362.5
郭老師
2020 07/12 13:50
這個分錄抵扣了637.5
企業(yè)負擔的社保沒有計提
84784961
2020 07/12 13:51
應(yīng)該怎么去計提，在哪個環(huán)節(jié)
郭老師
2020 07/12 13:51
計提借管理費用-工資/社保（單位負擔的）
貸應(yīng)付職工薪酬-工資/社保（單位負擔的）
發(fā)工資
借應(yīng)付職工薪酬-工資
貸其他應(yīng)付款/其他應(yīng)收款（個人負擔的）
應(yīng)交稅費-個稅
銀行存款
繳納社保
借應(yīng)付職工薪酬-社保（單位負擔的）
其他應(yīng)收款/其他應(yīng)付款（個人負擔的）
貸銀行存款
郭老師
2020 07/12 13:52
計提工資的時候，你一塊計提企業(yè)負擔的。
84784961
2020 07/12 13:55
意思是我做的第一筆會計分錄的時候就應(yīng)該算出企業(yè)應(yīng)該承擔的部分，去計提/那現(xiàn)在我彌補的話就借管理費用637.5帶應(yīng)付職工薪酬637.5
郭老師
2020 07/12 13:56
是的
少計提了多少補多少的
84784961
2020 07/12 13:57
那摘要寫什么?會計分錄就借管理費用貸應(yīng)付職工薪酬
郭老師
2020 07/12 14:02
計提企業(yè)負擔的社保
84784961
2020 07/12 14:04
那我計提6月份的工資也得先算出公司承擔部分嗎?還是等銀行扣除后計提
郭老師
2020 07/12 14:14
當月繳納當月的嗎
84784961
2020 07/12 14:16
不是的，637.5是4月份的工資，5月發(fā)放，6月份才扣了社保
郭老師
2020 07/12 14:17
社保工資當月就要計提計提
84784961
2020 07/12 14:25
工資是當月計提的，企業(yè)部分沒單獨計提，所以問是不是企業(yè)的也要單獨計提出來，還是？
郭老師
2020 07/12 14:49
你好
是需要單獨計提的
計提的時間是當月
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