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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
電梯維保費(fèi)年費(fèi)需要逐月攤銷嗎？
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這個(gè)是按年交的嗎，那需要按月攤銷
2020 07/04 15:14
84785034 
2020 07/04 15:17
2020年4月交的2019.4.8-2020.4.7日的維保費(fèi)怎么攤銷呢？分錄是什么呢？
maize老師 
2020 07/04 15:29
你之前按權(quán)責(zé)發(fā)生制做賬嗎，借預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用 貸銀行，2019年做借以前年度損益調(diào)整 貸預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整 2020年做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用 ，
84785034
2020 07/04 15:59
是4月交的之前的也要攤銷嗎？
maize老師
2020 07/04 16:05
是的，你受益期是之前之前就需要做了
84785034
2020 07/04 16:21
我還是不太明白，2020年4月交的2019.4.8-2020.4.7日怎么是預(yù)付賬款，我需要知道在2020年4月這筆賬該怎么做呢？
maize老師
2020 07/04 16:29
這個(gè)是跨年了，你的受益期不是一個(gè)月，所以才使用這個(gè)預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用 這個(gè)預(yù)付賬款是代替之前待攤費(fèi)用，現(xiàn)在待攤費(fèi)用取消了，需要權(quán)責(zé)發(fā)生制做賬，借預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用 貸銀行，2019年做借以前年度損益調(diào)整 貸預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整 2020年1-4月做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用 ， 這個(gè)是全套分錄
84785034
2020 07/04 16:32
之前已經(jīng)結(jié)賬了，如何在2020年4月補(bǔ)做分錄呢
maize老師
2020 07/04 16:37
這個(gè)分錄都是做現(xiàn)在賬上的，不是做19年，借預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用 貸銀行， 借以前年度損益調(diào)整 貸預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用 借利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn) 貸以前年度損益調(diào)整 2020年1-4月做借管理費(fèi)用 貸預(yù)付賬款 /待攤費(fèi)用
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