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實(shí)務(wù)
問題已解決
請(qǐng)問購(gòu)買的臺(tái)布啊，地毯，木板這些，放辦公費(fèi)還是低值易耗品合適呢？物業(yè)購(gòu)買的。
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您好，同學(xué)，計(jì)入低值易耗品更為合適。
2020 07/02 10:10
84785044 
2020 07/02 10:13
還有個(gè)問題，一般作廢的發(fā)票，前臺(tái)需要上交到財(cái)務(wù)這邊嗎？財(cái)務(wù)這邊把作廢的發(fā)票怎么處理呢
曉宇老師 
2020 07/02 10:15
需要交到財(cái)務(wù)，然后由財(cái)務(wù)人員將已經(jīng)作廢的增值稅發(fā)票敲蓋“作廢”章或“作廢”字樣，可單獨(dú)存放，發(fā)票必須全部聯(lián)次妥善保管、不得私自銷毀，以備查核。
84785044
2020 07/02 10:22
5月15離職，人事把公司替員工繳納的社保在工資里扣除了，我現(xiàn)在做發(fā)放工資的分錄，就還剩下200不平，這個(gè)我該放哪里
曉宇老師
2020 07/02 10:26
您把這200沖減多計(jì)提的社保費(fèi)即可。
84785044
2020 07/02 10:28
但是我們5月已經(jīng)給他交了。做繳納社保的時(shí)候正常做的?？赡茉骂^剛交，她沒過幾天就離職了，所以人事扣下來了。
曉宇老師
2020 07/02 10:34
是的，扣下來的前沖減之前上交社保時(shí)的費(fèi)用，因?yàn)檫@部分錢不是公司實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用。
84785044
2020 07/02 10:36
那我是在發(fā)工資這個(gè)分錄是社保是其他應(yīng)收款上沖還是沖公司部分的呢。我計(jì)提的工資就多200了，這個(gè)分錄怎么做
曉宇老師
2020 07/02 10:42
同學(xué)，沖公司部分，因?yàn)楣静糠值挠蓚€(gè)人承擔(dān)了，所以公司計(jì)提的就多了。您現(xiàn)在是其他應(yīng)收款有余額，就直接將該筆余額沖減管理費(fèi)用科目。
84785044
2020 07/02 10:51
麻煩看下，這是計(jì)提工資，支付社保 到發(fā)放工資，現(xiàn)在相差147
曉宇老師
2020 07/02 10:59
借：管理費(fèi)用（紅字）147
借：應(yīng)付工資 147
84785044
2020 07/02 11:02
沖管理費(fèi)用的社保，那其他應(yīng)收的呢。其他應(yīng)收在最開始貸方的時(shí)候就已經(jīng)存在了這么多了，不應(yīng)當(dāng)相應(yīng)減少嗎
曉宇老師
2020 07/02 11:10
您分錄中其他應(yīng)收款沒有余額，不用調(diào)整。
84785044
2020 07/02 14:44
那我應(yīng)付工資借方就是按照實(shí)際金額來的，還需要沖應(yīng)付工資嗎
曉宇老師
2020 07/02 15:10
需要沖應(yīng)付工資，沖您第一張憑證計(jì)提的應(yīng)付工資，不是第二張實(shí)際發(fā)放。
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