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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們的工資是自己發(fā)，社保費(fèi)是通過勞務(wù)派遣公司交，申報(bào)個(gè)稅時(shí)社保費(fèi)用不用填
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冉老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,稅務(wù)師,中級(jí)會(huì)計(jì)師,初級(jí)會(huì)計(jì)師,上市公司全盤賬務(wù)核算及分析
你好，社保個(gè)稅時(shí)，社保不需要填寫，只要填寫稅前應(yīng)稅收入就可以
2020 06/11 15:14
84784971 
2020 06/11 15:15
這部分社保不能抵個(gè)稅
84784971
2020 06/11 15:17
借:管理費(fèi)用-工資5000
管理費(fèi)用-社保費(fèi)450
貸:應(yīng)付職工薪酬5450，需要按多少申報(bào)
冉老師 
2020 06/11 15:19
假如一個(gè)人工資總額10000，個(gè)人承擔(dān)的五險(xiǎn)一金500，申報(bào)金額是10000-500
84784971
2020 06/11 15:23
直接申報(bào)10000－500,社保費(fèi)那里就不需要填500了，對(duì)嗎
84784971
2020 06/11 15:45
老師，說話
冉老師
2020 06/12 07:50
你好，是的，申報(bào)個(gè)稅只需要填寫本期應(yīng)稅收入，不需要填寫社保
84784971
2020 06/12 08:24
老師，1－5月份的社保費(fèi)沒有計(jì)提，6月份該怎么補(bǔ)提？
84784971
2020 06/12 08:24
分錄怎么寫？
冉老師
2020 06/12 08:35
補(bǔ)提分錄如下
借：管理費(fèi)用_社保
貸：應(yīng)付職工薪酬_社保
84784971
2020 06/12 08:50
個(gè)人部分和企業(yè)部分
冉老師
2020 06/12 08:55
個(gè)人部分是
計(jì)提
借：管理費(fèi)用-工資
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
公司部分計(jì)提
借：管理費(fèi)用-社保
貸：應(yīng)付職工薪酬-社保
84784971
2020 06/12 09:03
個(gè)人部分不是計(jì)入其他應(yīng)收款？
冉老師
2020 06/12 09:05
發(fā)放工資時(shí)，個(gè)人部分才會(huì)在其他應(yīng)收款中體現(xiàn)
84784971
2020 06/12 09:10
老師，我們收到勞務(wù)派遣公司開的社保費(fèi)發(fā)票怎么做賬務(wù)處理
冉老師
2020 06/12 09:16
你好，給你寫一下詳細(xì)的分錄如下
收到發(fā)票時(shí)支付時(shí)
發(fā)放工資時(shí)
借：應(yīng)付職工薪酬-工資
貸：銀行存款
貸：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
支付派遣公司社保
借：其他應(yīng)收款-個(gè)人社保
借：應(yīng)付職工薪酬-單位社保
貸：銀行存款
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