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只要開具發(fā)票，增值稅申報就要報嗎？
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您好是的，每個月納稅申報數(shù)據(jù)會和稅盤開票數(shù)據(jù)進(jìn)行比對，否則會影響您下個月開票
2020 05/31 23:04
84785023 
2020 05/31 23:06
小規(guī)模納稅人，根據(jù)工程進(jìn)度結(jié)算的無票收入（實(shí)際沒收到錢做的應(yīng)收賬款）要申報嗎？
博言老師 
2020 06/01 08:38
您好，沒有開具發(fā)票的應(yīng)稅收入在附表一“未開票發(fā)票”填報，納稅
84785023
2020 06/01 08:45
那假如我結(jié)算出這個月進(jìn)度款為103萬（未收到款，年底對方把總工程款打款給我公司），那么我申報增值稅填無票收入不含稅納稅額是填100萬，還是103萬，假如稅率為3%，年底結(jié)算對方打總款給我，現(xiàn)在我沒收到錢
博言老師
2020 06/01 08:57
進(jìn)度款103萬是含稅的，如果申報的話那就是103/1.03是不含稅收入
另外，這種情況下，您既沒收到票，也沒收到款，不建議進(jìn)行申報，在收到票或者收到款的時候再做納稅申報，這種一般是沒有風(fēng)險的
84785023
2020 06/01 09:00
因?yàn)槲沂切∫?guī)模納稅人，建筑行業(yè)，比較特殊，年底一次性結(jié)款，那時候一個季度就超過30萬收入了要納稅，怎么合法規(guī)避可以少交點(diǎn)稅？我想這種每個月把進(jìn)度走起結(jié)算收入平攤到每個季度上就不超30萬了可以嗎
博言老師
2020 06/01 09:05
這種情況下，首先產(chǎn)值已經(jīng)完成，需要是本季度已經(jīng)完成的產(chǎn)值，并且做做賬務(wù)處理；另外如果甲方允許的話，建議開具相應(yīng)發(fā)票（最好甲方也掛賬）
84785023
2020 06/01 09:10
我們這個就是不怎么正規(guī)，甲方不需要開票，其實(shí)我們就相當(dāng)于個施工隊，產(chǎn)值什么的完全靠自己估計做賬，現(xiàn)在我考慮的重點(diǎn)是，每季度把產(chǎn)值做賬做著，報表報著，平攤到每個季度，年底甲方打款超過30萬，我這種做法能不能少納稅，甲方根本不會做賬的
84785023
2020 06/01 09:13
老師，說白一點(diǎn)就是年底我們收70萬工程款，然后我現(xiàn)在每個月應(yīng)該怎么做賬，報稅能少交點(diǎn)稅
博言老師
2020 06/01 09:27
那每個季度就卡著30萬收入的線做產(chǎn)值，然后報季度的免稅收入，掛應(yīng)收，年底一次收回，我還是建議您每個季度根據(jù)掛賬金額開具發(fā)票
84785023
2020 06/01 09:29
他不需要發(fā)票我也開具好點(diǎn)嗎
博言老師
2020 06/01 09:31
沒有問題的，年底統(tǒng)一提供給他就可以了，而且專票認(rèn)證的期限已經(jīng)取消了，這個發(fā)票對甲方?jīng)]有不利影響
84785023
2020 06/01 09:33
好的，謝謝您，回答的非常仔細(xì)
博言老師
2020 06/01 09:50
客氣，如果問題已經(jīng)解決，煩請關(guān)閉問題提交評價哦：）
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