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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師好，我現(xiàn)在有個(gè)2018年的分錄需調(diào)整，該怎么調(diào)呢？借：開發(fā)間接費(fèi)用-工資45000 貸：應(yīng)付職工薪酬45000 借：應(yīng)付職工薪酬45000 貸：銀行存款45000
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您好，2018年的分錄，現(xiàn)在調(diào)整，借：以前年度損益調(diào)整，45000 貸：應(yīng)付職工薪酬45000 借：應(yīng)付職工薪酬45000 貸：銀行存款45000。再做，利潤分配-未分配利潤，45000，貸：以前年度損益調(diào)整，45000。
2020 05/30 12:54
84784991 
2020 05/30 13:36
那我銀行存款不是對不上了么？老師
王雁鳴老師 
2020 05/30 13:42
您好，那這個(gè)工資是不是還沒有發(fā)放呢？
84784991
2020 05/30 14:10
在2018年就發(fā)了
王雁鳴老師
2020 05/30 14:17
您好，在2018年就發(fā)了，那如果當(dāng)時(shí)沒有入賬，則銀行存款也沒有減少，現(xiàn)在做貸；銀行存款也是對的。如果當(dāng)時(shí)是其他方式發(fā)的，現(xiàn)在就應(yīng)該貸：其他應(yīng)付款，其他應(yīng)收款，之類的了。
84784991
2020 05/30 14:20
當(dāng)時(shí)就發(fā)了，我給你的那筆分錄就是當(dāng)時(shí)的分錄呢老師
王雁鳴老師
2020 05/30 14:24
您好，哦，明白了，那現(xiàn)在調(diào)整分錄是，借：以前年度損益調(diào)整，45000，貸：開發(fā)間接費(fèi)用-工資，45000。再借：利潤分配-未分配利潤，45000，貸：以前年度損益調(diào)整，45000。這樣我理解的是不是就對了。
84784991
2020 05/30 14:26
好的，謝謝老師，麻煩您一大圈了
王雁鳴老師
2020 05/30 14:30
您好，不客氣，祝您學(xué)習(xí)進(jìn)步，工作順利，麻煩給個(gè)五星評價(jià)，老師回答您的問題將會(huì)更加用心，謝謝。
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