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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，年報(bào)里面的納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表也許業(yè)務(wù)招待費(fèi)怎么填
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你好
15.第15行“（三）業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出”：第1列“賬載金額”填報(bào)納稅人會(huì)計(jì)核算計(jì)入當(dāng)期損益的業(yè)務(wù)招待費(fèi)金額。第2列“稅收金額”填報(bào)按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出的金額。第3列“調(diào)增金額”填報(bào)第1-2列金額。
2020 05/29 16:09
84784970 
2020 05/29 16:11
第2列是不是用第一列乘以60%的數(shù)
立紅老師 
2020 05/29 16:16
你好，是發(fā)生額的60%與當(dāng)年?duì)I業(yè)收入的千分之五，兩者中較小的數(shù)。
84784970
2020 05/29 16:18
好的，謝謝老師
立紅老師
2020 05/29 16:20
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。
84784970
2020 05/29 16:20
老師，利息支出不是支付給銀行金融企業(yè)的，支付給個(gè)人的利息需要填嗎？
立紅老師
2020 05/29 16:21
你好，也是需要填的。
84784970
2020 05/29 16:22
稅收金額怎么填
84784970
2020 05/29 16:23
支付的利息支出是個(gè)人的，沒有發(fā)票的，怎么填呢
立紅老師
2020 05/29 16:34
你好，，
18.第18行“（六）利息支出”：第1列“賬載金額”填報(bào)納稅人向非金融企業(yè)借款，會(huì)計(jì)核算計(jì)入當(dāng)期損益的利息支出的金額。發(fā)行永續(xù)債的利息支出不在本行填報(bào)。第2列“稅收金額”填報(bào)按照稅收規(guī)定允許稅前扣除的利息支出的金額。若第1列≥第2列，第3列“調(diào)增金額”填報(bào)第1-2列金額。若第1列＜第2列，第4列“調(diào)減金額”填報(bào)第1-2列金額的絕對(duì)值。
84784970
2020 05/29 16:35
如果是沒有取得發(fā)票，這個(gè)是怎么填
立紅老師
2020 05/29 16:37
你好
第1列“賬載金額——填賬上的數(shù)
第2列“稅收金額”——如果都沒有發(fā)票，填0
84784970
2020 05/29 16:42
好的，謝謝老師
立紅老師
2020 05/29 16:44
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，如果對(duì)老師的回復(fù)滿意，請(qǐng)給老師一個(gè)好評(píng)，謝謝。
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