00:10:00
問題已解決
老師我在報企業(yè)所得稅匯算清繳時提示的風險如下 一、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“104從業(yè)人數(shù)”為：【12】人，季度預繳申報表中填報的從業(yè)人數(shù)的季度平均值為：【13】人，請核實。二、1.您單位申報表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“103資產(chǎn)總額”為：【186.07】萬元，季度預繳申報表中填報的資產(chǎn)總額的季度平均值為：【176.37】萬元，請核實。三、1.您單位申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第13行“利潤總額”為：【-1551945.8】元；2.您單位填報的《利潤表》“利潤總額”本年累計金額為：【-1546085.8】元；3.您單位填報的申報表A100000《中華人民共和國企業(yè)所得稅年度納稅申報表（A類）》第13行“利潤總額”與《利潤表》中填報的“利潤總額”不一致，請核實。四、1.根據(jù)財稅﹝2018﹞51號文件規(guī)定，自2018年1月1日起，企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費支出，不超過工資薪金總額8%的部分，準予在計算企業(yè)所得稅應納稅所得額時扣除；超過部分，準予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。這個我要怎么操作呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好，一您按照提示修改即可，二可能是您有資產(chǎn)處置損益、其他收益等科目原因形成，這個您需要看下原因，不能將上述科目計入營業(yè)外收入，三僅僅提示，可以忽略。
2020 05/28 09:51
84785033 
2020 05/28 09:53
五、1.您單位申報表A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表》第1行第1列“固定資產(chǎn)合計_賬載金額_資產(chǎn)原值金額”為：【51321】元；2.您單位填報的《資產(chǎn)負債表》中的“固定資產(chǎn)原價”期末余額為：【16540.98】元；3.您單位申報的《資產(chǎn)負債表》固定資產(chǎn)項目原值期末余額與A105080《資產(chǎn)折舊、攤銷及納稅調(diào)整明細表》第1行第1列固定資產(chǎn)合計_賬載金額_資產(chǎn)原值金額不一致，請核實。，還有一個五，這個要怎么處理呢
84785033
2020 05/28 09:55
這個是因為我去年忘記計提折舊了，然后企業(yè)所得稅匯算清繳報表中把少計提的填進去了，想著今年補提上，
小林老師 
2020 05/28 10:06
您好，這個是存在邏輯關(guān)系，若金額不大，可以通過費用科目申報，否則要做專項申報。
84785033
2020 05/28 10:07
費用科目申報要怎么操作呢
小林老師
2020 05/28 10:14
您好，費用您按照A104000給的科目分析列報。
閱讀 1127
描述你的問題，直接向老師提問
1560
意見反饋
