00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師 我在填報(bào)匯算清繳時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)提示“您單位4季度（或12月）季度預(yù)繳申報(bào)表中填報(bào)的資產(chǎn)總額的全年季度平均值為：【72.73】萬元，申報(bào)表A000000《企業(yè)基礎(chǔ)信息表》“103資產(chǎn)總額”為：【89.48】萬元，請核實(shí)填報(bào)是否正確?！? 那我是要按哪個(gè)？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
您好
請問您自己計(jì)算出來的是多少
2022 05/17 14:34
84785043 
2022 05/17 14:40
89.48是我按照你們跟我說的用第一個(gè)有數(shù)據(jù)的資產(chǎn)總額期末余額的金額加上2021.12的資產(chǎn)總額期末余額的金額，再除以2得出來的? ? 72.73那個(gè)我沒啥印象了
bamboo老師 
2022 05/17 14:41
您單位是什么時(shí)候成立的？
84785043
2022 05/17 14:41
4月成立? 7月稅務(wù)登記? 7月開始建賬
bamboo老師
2022 05/17 14:42
那把9月份跟12月份的資產(chǎn)負(fù)債表截圖我看看
84785043
2022 05/17 14:44
這樣可以看清嗎
bamboo老師
2022 05/17 14:47
3季度平均值(0+1119446.72)/2=559723.36
4季度平均值(670193.87+1119446.72)/2=894820.3
年度平均值(559723.36+894820.3)/2=727271.83
84785043
2022 05/17 14:50
那我的匯算清繳上的報(bào)表金額應(yīng)改為72.73對嗎？
bamboo老師
2022 05/17 14:51
匯算清繳上的報(bào)表金額應(yīng)改為72.73對的
84785043
2022 05/17 14:54
謝謝老師? 但是我不是很理解這個(gè)年度的平均值是怎么算出來的呢？我搞不懂為什么是用這兩個(gè)數(shù)想加呢…麻煩老師能詳細(xì)跟我說說嗎
bamboo老師
2022 05/17 14:55
資產(chǎn)總額指標(biāo)，應(yīng)按企業(yè)全年的季度平均值確定。具體計(jì)算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中間開業(yè)或者終止經(jīng)營活動的，以其實(shí)際經(jīng)營期作為一個(gè)納稅年度確定上述相關(guān)指標(biāo)。
閱讀 147
描述你的問題，直接向老師提問
1560
意見反饋
