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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
農(nóng)業(yè)公司支付農(nóng)民工種植勞務(wù)費(fèi)時(shí)。分錄可以這樣做嗎？先借勞務(wù)費(fèi)貸現(xiàn)金，再做結(jié)轉(zhuǎn)借生產(chǎn)成本貸勞務(wù)費(fèi)。這樣做分錄可以嗎？
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這個(gè)可以的，這個(gè)可以
2020 05/20 16:12
84784988 
2020 05/20 16:14
但是這樣做后，利潤(rùn)表的凈利潤(rùn)跟資產(chǎn)負(fù)債表的未分配利潤(rùn)兩個(gè)數(shù)是對(duì)不上。差異剛好就是這個(gè)勞務(wù)費(fèi)。那這樣的嗎？要怎么調(diào)整呢？
maize老師 
2020 05/20 16:21
這個(gè)不會(huì)不等啊，你這個(gè)是不是勞務(wù)費(fèi)你一級(jí)科目做啥？制造費(fèi)用？你這個(gè)月末結(jié)轉(zhuǎn)到借生產(chǎn)成本 貸勞務(wù)費(fèi)，這個(gè)做還不等 嗎，
84784988
2020 05/20 16:24
是做入了管理費(fèi)用里的勞務(wù)費(fèi)，然后月末的時(shí)候結(jié)轉(zhuǎn)到了生產(chǎn)成本里。資產(chǎn)負(fù)債表跟利潤(rùn)表兩者的差異就差了這個(gè)勞務(wù)費(fèi)的數(shù)。
maize老師
2020 05/20 16:36
這個(gè)管理費(fèi)用 勞務(wù)費(fèi)不需要再結(jié)轉(zhuǎn)了，這個(gè)需要做借本年利潤(rùn) 貸管理費(fèi)用這個(gè)。你這個(gè)做勞務(wù)成本 這個(gè)吧這個(gè)勞務(wù)成本下面，不要做管理費(fèi)用下面
84784988
2020 05/20 16:38
那就是直接做借生產(chǎn)成本人工費(fèi)貸銀行存款嗎
maize老師
2020 05/20 16:42
這個(gè)可以，這個(gè)可以，
84784988
2020 05/20 17:03
請(qǐng)問(wèn)。我公司是種植果樹(shù)的，但是距離收入最快也要3年左右的時(shí)間，那這3年間用于種植林木的林地租賃費(fèi)跟平整費(fèi)是入哪個(gè)科目，入長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎？那這3年間要借什么科目貸長(zhǎng)攤中的租賃費(fèi)跟平整費(fèi)呢？
maize老師
2020 05/20 17:11
做長(zhǎng)期待攤費(fèi)用這個(gè)可以，你有收入的時(shí)候攤銷做借農(nóng)業(yè)成本 貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
84784988
2020 05/20 17:12
那林地租賃費(fèi)是預(yù)付的，期間就一直不用攤嗎？
84784988
2020 05/20 17:12
不需要先入管理費(fèi)用嗎
maize老師
2020 05/20 17:19
你這個(gè)籌建期這個(gè)可以有收入時(shí)候攤銷，你不做籌建期那攤銷時(shí)候做借管理費(fèi)用貸長(zhǎng)期待攤費(fèi)用
84784988
2020 05/20 17:21
然后等到有收入的時(shí)候，再做到成本，之前就是攤到管理費(fèi)用是這樣理解的是吧
maize老師
2020 05/20 17:32
是的，之前攤銷到管理費(fèi)用就不調(diào)了，就做管理費(fèi)用下面
84784988
2020 05/20 17:34
好的。謝謝
maize老師
2020 05/20 17:37
好的，我先回復(fù)別的學(xué)員了
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