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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我們是小規(guī)模納稅人，上季度去稅務(wù)局代開了專票，當(dāng)時就把增值稅從公戶里扣了，假如我這個月申報(bào)上季度的，這個已經(jīng)扣掉的增值稅該怎么申報(bào)
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，把代開發(fā)票收入填寫在增值稅申報(bào)表第二行稅局代開發(fā)票銷售額欄次，同時填寫在第一行
把代開發(fā)票預(yù)交的稅款填寫在增值稅申報(bào)表的本期預(yù)繳稅額欄次
2020 05/18 17:28
84785009 
2020 05/18 17:35
老師，上季度還有我們自己開的普票，我們普票的收入是不是寫在第3行？
鄒老師 
2020 05/18 17:37
你好，季度普通發(fā)票與專用發(fā)票合計(jì)收入金額是多少？單位登記類型是個體戶還是有限公司？
84785009
2020 05/18 17:38
公司，普票和專票合計(jì)是27萬多
84785009
2020 05/18 17:38
其中專票18萬普票9
84785009
2020 05/18 17:39
老師是不是把普票的收入寫在第3行稅控器開具的？
鄒老師
2020 05/18 17:42
你好，這種情況（公司，普票和專票合計(jì)是27萬多）把普通發(fā)票收入填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次才是的
84785009
2020 05/18 17:43
在第三行，稅控器開具的普通發(fā)票不含稅銷售額這里不填寫嗎
鄒老師
2020 05/18 17:44
你好，稅控器開具的普通發(fā)票不含稅銷售額這里不填寫
這種情況（公司，普票和專票合計(jì)是27萬多）把普通發(fā)票收入填寫在小微企業(yè)免稅銷售額欄次才是的
84785009
2020 05/18 17:45
那第一行填27萬還是，只填寫代開專票的銷售金額
鄒老師
2020 05/18 17:47
你好，第一行只是填寫代開發(fā)票收入金額
84785009
2020 05/18 17:48
好的，謝謝老師明白了
鄒老師
2020 05/18 17:48
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對我的回復(fù)及時給予評價。謝謝
84785009
2020 05/18 17:49
老師，我怕找不到你，我再問一個問題，就是這個印花稅是我們直接申報(bào)交納還是買那種貼花？
鄒老師
2020 05/18 17:51
你好，印花稅是直接申報(bào)交納
84785009
2020 05/18 17:52
老師，我們是建筑行業(yè)都沒交過印花稅，老師，印花稅是按合同的不含稅價格的萬分之3交，對嗎
鄒老師
2020 05/18 17:55
你好，需要看是什么合同（不同合同，稅率可能不同的）
比如建安合同是按合同含稅金額萬分之3
租賃合同是按合同金額千分之1
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