00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
您好，老師，2019年我有沖紅以前年度多計(jì)提的折舊費(fèi)，但是沒有結(jié)轉(zhuǎn)到以前年度損益，導(dǎo)致2019年累計(jì)折舊是負(fù)數(shù)。請(qǐng)問我現(xiàn)在該怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
反結(jié)賬去結(jié)轉(zhuǎn)到以前年度損益
2020 05/16 16:49
84784998 
2020 05/16 16:52
老師，那分錄是不是這樣寫:
借 累計(jì)折舊
貸 以前年度損益
借 以前年度損益
貸 未分配利潤(rùn)
田老師 
2020 05/16 16:54
貸： 累計(jì)折舊（紅字）
貸 以前年度損益
借 以前年度損益
貸 未分配利潤(rùn)
84784998
2020 05/16 16:55
可是我在之前沖紅的時(shí)候，已經(jīng)是紅字了
田老師
2020 05/16 16:57
你是貸方紅字嗎？你是借方
84784998
2020 05/16 16:59
是的，貸方紅字
田老師
2020 05/16 17:00
對(duì)不起，你當(dāng)時(shí)是怎么做的分錄？
84784998
2020 05/16 17:05
借:制造費(fèi)用-折舊（紅字）
貸：累計(jì)折舊 （紅字）
田老師
2020 05/16 17:06
借 制造費(fèi)用-折舊
貸 以前年度損益
借 以前年度損益
貸 未分配利潤(rùn)
84784998
2020 05/16 17:07
老師，為什么借方不是累計(jì)折舊？
田老師
2020 05/16 17:12
借:制造費(fèi)用-折舊（紅字）
貸：累計(jì)折舊 （紅字）
這里已紅沖累計(jì)折舊 ，
你應(yīng)該刪除這個(gè)分錄借:制造費(fèi)用-折舊（紅字）
貸：累計(jì)折舊 （紅字）
然后做貸： 累計(jì)折舊（紅字）
貸 以前年度損益
借 以前年度損益
貸 未分配利潤(rùn)
84784998
2020 05/16 17:13
好的，明白了，謝謝老師的耐心指導(dǎo)
田老師
2020 05/16 17:14
不客氣，希望我的回答能幫到你
閱讀 714
描述你的問題，直接向老師提問
110
意見反饋
