問(wèn)題已解決

老師，我單位借款利息未取得發(fā)票，匯算清繳的時(shí)候需要調(diào)增應(yīng)納稅所得額，是在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表里的18行（六）利息支出調(diào)整，還是30行（十七）其他調(diào)整呢？

84784981| 提問(wèn)時(shí)間：2020 05/15 16:20
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
速問(wèn)速答
喬剛老師
金牌答疑老師
職稱(chēng)：稅務(wù)師
同學(xué)你好，未取得借款利息支出發(fā)票屬于扣除類(lèi)-其他不合規(guī)票據(jù)，填在納稅調(diào)整項(xiàng)目明細(xì)表30行其他。
2020 05/15 16:22
84784981
2020 05/15 16:33
那18行，利息支出，稅收金額就填賬載金額嗎？然后無(wú)票部分填入30行賬載金額里，稅收金額填0，對(duì)不？
喬剛老師
2020 05/15 16:36
是的，利息支出那一欄主要時(shí)調(diào)整關(guān)聯(lián)方之間的借款利息支出。
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
0/400
      提交問(wèn)題

      您有一張限時(shí)會(huì)員卡待領(lǐng)取

      00:10:00

      免費(fèi)領(lǐng)取
      Hi，您好，我是基于人工智能技術(shù)的智能答疑助手，如果有什么問(wèn)題可以直接問(wèn)我呦~