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問題已解決
老師，我們是建筑行業(yè)，稅局要求利潤率不低于8%繳企業(yè)所得稅，是不是的財務(wù)報表要按這個利潤額做？但實(shí)際上我們的利潤額沒這么高，甚至是虧損的，我可以不做8%的利潤額嗎？
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不用的，只要你的財務(wù)報表夠真實(shí)，就沒必要，就算稅務(wù)局來查，也是虧損。
2020 05/10 23:27
84785009 
2020 05/10 23:30
好的，謝謝老師！
小宇老師 
2020 05/10 23:58
不客氣呢，祝工作順利！
84785009
2020 05/11 12:27
老師，那利潤沒有8點(diǎn)，稅務(wù)要求8點(diǎn)，這個企業(yè)所得稅年報的調(diào)增如何調(diào)？
84785009
2020 05/11 13:12
是直接在納稅調(diào)整的特殊的其他那直接調(diào)增嗎
小宇老師
2020 05/11 13:24
納稅調(diào)整事項有的有專門的表的，就填到專門的表里，沒有的可以填在其他里，比如職工薪酬就有專門的表
84785009
2020 05/11 18:56
老師，這個我知道，我是想問，我專門的報表都填好了，但是納稅總額不夠，我是不是在其他那調(diào)增納稅金額？還是說可以在成本那減少成本，如果在成本那減少成本與我財務(wù)報表又對不上。不知要如何處理比較合適？
84785009
2020 05/11 18:57
因為實(shí)際我的利潤總額沒有八點(diǎn)，但稅局又要求不能低于八點(diǎn)
小宇老師
2020 05/11 19:05
你要調(diào)整8%，在其他和成本那里都可以的，所得稅匯算的結(jié)果是稅法口徑，不影響會計口徑的報表，就算你調(diào)整了成本，那意思也只是這筆成本不能稅前扣除，不影響你會計口徑將這筆金額計入成本，所以不存在和你的報表對不上一說
84785009
2020 05/11 19:16
老師，但是成本都是可以稅前扣除的，我把它調(diào)整為不能稅前扣除來增加納稅調(diào)增也是可以的，對嗎？
小宇老師
2020 05/11 23:11
是的，可以這樣調(diào)整。
84785009
2020 05/11 23:21
謝謝老師
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