00:10:00
問題已解決
老師好 我公司某員工多付工資500元，現(xiàn)已退還單位銀行，我做分錄是：借 管理費用 —500 貸應(yīng)付職工薪酬一應(yīng)付職工工資—500 借應(yīng)付職工薪酬一應(yīng)付職工工資—500 貸 銀行存款—500
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是多付員工工資，員工退回的嗎？之前計提多了沒有
2020 05/03 13:11
84785011 
2020 05/03 13:21
老師 是有一個員工多付了工資，現(xiàn)已退公司銀行賬了，銀行收到款應(yīng)該借銀行存款500的，但應(yīng)考慮現(xiàn)金流量，應(yīng)支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金，我就方到貸方了，但又是收到的工資款，所以在貸方就是—500這樣對嗎？我有點糊涂
84785011
2020 05/03 13:23
之前與所有員工在一起計提了總數(shù)這個500含在其
劉茜老師 
2020 05/03 13:27
你收到錢做貸方那銀行余額就對不上了呀，收到錢借銀行存款
劉茜老師
2020 05/03 13:28
計提過了就重新掉
借:管理費用（負數(shù)）500
借:銀行存款500
劉茜老師
2020 05/03 13:29
這樣子做
借:管理費用-500
借應(yīng)付職工薪酬500
借:銀行存款500
貸應(yīng)付職工薪酬500
84785011
2020 05/03 13:36
對我之前也是這樣做的，但是憑證保存時會跳出銀行的現(xiàn)金流選擇，收款沒有與工資有關(guān)的項目，放到收到的與其他經(jīng)營有關(guān)的現(xiàn)金里，這樣會不會現(xiàn)金流量表不準(zhǔn)確
劉茜老師
2020 05/03 13:39
現(xiàn)金流量是需要要指定的，經(jīng)營過程中的放其他經(jīng)營可以的
劉茜老師
2020 05/03 13:40
里面小項可能影響，活動沒歸錯影響就不大
84785011
2020 05/03 13:44
謝謝老師了！
劉茜老師
2020 05/03 14:24
不客氣，應(yīng)該的，如果滿意麻煩給了五星好評，謝謝啦
閱讀 751
描述你的問題，直接向老師提問
548
意見反饋
