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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，我有一筆進(jìn)項(xiàng)，是待認(rèn)證的，還沒認(rèn)證，我現(xiàn)在需要轉(zhuǎn)出部分，怎么記分錄？謝謝
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你好，是什么原因需要把待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出一部分呢？
2020 04/30 16:25
84784966 
2020 04/30 16:27
老師，是這樣，我們訂了一批狗糧，正常應(yīng)該到貨16900KG，但是只到了16700KG，問對方，對方說這是物流公司的責(zé)任，他們出貨是正常的，所以他們開的發(fā)票是16900KG，然后說讓我們和物流公司談賠償，物流公司說可以賠償，要是賠也就是現(xiàn)金入庫到?jīng)]有多少錢，這個價值不算大吧，那我是怎么入賬比較好？
84784966
2020 04/30 16:28
老師，我在想少的這200kg，我需不需要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出？
鄒老師 
2020 04/30 16:30
你好，如果你按16900的發(fā)票認(rèn)證入賬了，實(shí)際到貨了16700，那就需要針對200公斤的部分做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出處理才是的
84784966
2020 04/30 16:32
老師，我怎樣做分錄轉(zhuǎn)出呢？借：進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出 貸：待認(rèn)證？
鄒老師
2020 04/30 16:33
你好，借；庫存商品等科目，貸；應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出）
這個需要先認(rèn)證了，才會涉及進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出的
84784966
2020 04/30 17:22
老師，是這樣的，我先沖了部分待認(rèn)證了，就是貸：待認(rèn)證了，因?yàn)檫@部分錢算負(fù)責(zé)人賠償一起了
鄒老師
2020 04/30 17:22
你好，這個不需要沖銷待認(rèn)證啊，只有進(jìn)項(xiàng)計入了進(jìn)項(xiàng)稅額核算，才需要轉(zhuǎn)出啊
84784966
2020 04/30 17:49
老師，我需要算賠償金啊，我該怎樣做是正確的呢謝謝老師
鄒老師
2020 04/30 19:11
你好，你們當(dāng)時約定的賠償金是根據(jù)什么來計算的呢？
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