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老師早，4月申報屬期3月份的增值稅，4月繳納稅金，分錄這樣寫：3月份結轉增值稅時，借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅額 應交稅費-未交增值稅 4月份繳納時，借：應交稅費-未交增值稅 貸：銀行存款 可以嗎？
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按圖片做先結轉到轉出未交增值稅下面
2020 04/29 07:02
84784968 
2020 04/29 07:07
我公司沒采用簡易計稅發(fā)計稅，請問怎樣做分錄呢
maize老師 
2020 04/29 07:11
不做簡易計稅就可以，借銷項稅額，貸進項稅額，轉出未交增值稅，下一步做借轉出未交增值稅，貸未交增值稅，借未交增值稅，貸銀行
84784968
2020 04/29 07:12
不好意思，多打了一個字。我公司采用簡易計稅發(fā)計稅，請問怎樣做分錄呢？
maize老師
2020 04/29 07:14
不需要結轉，你做收入做貸簡易計稅，這個交稅做借簡易計稅貸銀行
84784968
2020 04/29 07:17
做收入時做了應交稅費-應交增值稅-進項稅額。可以這樣寫嗎？借：應交稅費-應交增值稅-已交稅金 貸：銀行存款
maize老師
2020 04/29 08:04
不行，需要單獨做簡易計稅這個明細，不能做進項稅額
84784968
2020 04/29 08:10
資產(chǎn)負債表不平衡是不是和這個有關系
maize老師
2020 04/29 08:14
這個一般不會影響你資產(chǎn)負債表不平，你去看科目余額表期末余額是平的嗎，損益科目結轉嗎
84784968
2020 04/29 08:31
科目余額表期末余額是平的，損益科目也結轉，資產(chǎn)負債表的期末余額不平
84784968
2020 04/29 08:31
是怎么回事呢
maize老師
2020 04/29 08:35
上期是平的嗎，損益做相反方向嗎，制造費用 有沒有沒有結轉，以前年度損益調整有沒有？
84784968
2020 04/29 09:21
我這是一月的分錄，起初余額是平的，我公司是人力資源公司，采用簡易計稅法核算的
84784968
2020 04/29 09:25
財務費用做負數(shù)沖減，沒有制造費用，沒有以前年度損益調整
maize老師
2020 04/29 09:25
這個不會影響，這個，增值稅，你去看應交稅費這個是和科目余額表是一樣嗎，期末數(shù)
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