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請(qǐng)問老師，年底利潤(rùn)表盈利了，但是資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤(rùn)為負(fù)數(shù)，要交企業(yè)所得稅嗎？
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你好，你匯算清繳完畢就會(huì)有以前年度虧損，能彌補(bǔ)的部分不交稅，如果彌補(bǔ)完還是盈利的，就要納稅了
2020 04/16 20:21
84785022 
2020 04/16 20:22
可是我年底沒有預(yù)提企業(yè)所得稅誒，有問題嗎？
蝴蝶老師 
2020 04/16 22:18
如果少計(jì)提了20000，計(jì)提時(shí)； 借：以前年度損益調(diào)整20000 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅20000 繳納時(shí)； 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交所得稅20000 貸：銀行存款20000 結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)； 借：本年利潤(rùn)20000 貸：以前年度損益調(diào)整20000
蝴蝶老師
2020 04/16 22:18
本年利潤(rùn)改成利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)
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