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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
2019年年度賬已結(jié)轉(zhuǎn)到下年了，建立2020年賬，現(xiàn)在發(fā)現(xiàn)2019年度賬還有一部分管理費(fèi)用，業(yè)務(wù)招待費(fèi)用未做進(jìn)去，2019年盈利20萬(wàn)。現(xiàn)在想把費(fèi)用做進(jìn)去，怎么調(diào)整呀，
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你好，現(xiàn)在補(bǔ)做這個(gè)分錄
借；以前年度損益調(diào)整—管理費(fèi)用—業(yè)務(wù)招待費(fèi)，貸；庫(kù)存現(xiàn)金等科目
2020 04/16 08:44
84784961 
2020 04/16 08:47
我現(xiàn)在是在2020年賬補(bǔ)做，還是在2019年賬補(bǔ)這個(gè)分錄，只需要做這一個(gè)分錄嗎，不需要把以前年度損益調(diào)整，結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配，未分配利潤(rùn)嘛
鄒老師 
2020 04/16 08:48
你好，在2020年補(bǔ)做這個(gè)分錄，還需要把以前年度損益調(diào)整結(jié)轉(zhuǎn)到利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)的
借；利潤(rùn)分配——未分配利潤(rùn)，貸；以前年度損益調(diào)整
84784961
2020 04/16 08:53
老師你好，我做了以前年度損益調(diào)整這個(gè)分錄后，會(huì)不會(huì)影響我的資產(chǎn)負(fù)債表，未分配利潤(rùn)期末—期初余額不等于利潤(rùn)表中凈利潤(rùn)，
鄒老師
2020 04/16 08:53
你好，會(huì)影響的，做了以前年度損益調(diào)整這個(gè)分錄后，資產(chǎn)負(fù)債表與利潤(rùn)表的勾稽關(guān)系是
未分配利潤(rùn)期末數(shù)=期初數(shù)+凈利潤(rùn)本年累計(jì)+(—)以前年度損益調(diào)整
84784961
2020 04/16 08:54
這個(gè)影響我要不要調(diào)整，還是不用管，
鄒老師
2020 04/16 08:58
你好，不需要調(diào)整，符合上述勾稽關(guān)系就可以的
84784961
2020 04/16 09:02
好的，謝謝鄒老師耐心解答，感謝
鄒老師
2020 04/16 09:03
不客氣，祝你學(xué)習(xí)愉快，工作順利！ 希望對(duì)我的回復(fù)及時(shí)給予評(píng)價(jià)。謝謝
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