00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問(wèn)題 >
實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
你好，我想問(wèn)下，比如公司第一季度的企業(yè)所得稅為10萬(wàn)元，是不是在3月做賬時(shí)得先計(jì)提借：所得稅10萬(wàn)貸：應(yīng)交稅金—應(yīng)交所得稅10萬(wàn)。我司是季度申報(bào)企業(yè)所得稅的，是不是4月申報(bào)第一季度企業(yè)所得稅時(shí)申報(bào)表的數(shù)所得稅也應(yīng)該是10萬(wàn)，即賬上計(jì)提和申報(bào)表申報(bào)的所得稅數(shù)額應(yīng)該是一致的
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
是的，你說(shuō)是對(duì)的，要是不知道計(jì)提多少，那這個(gè)可以交的時(shí)候再計(jì)提，做4月這個(gè)
2020 04/15 13:20
84785027 
2020 04/15 13:34
就是也可以3月不計(jì)提，4月實(shí)際交了多少就只做在4月的賬中，借所得稅貸應(yīng)交所得稅 然后借應(yīng)交所得稅 貸銀行
maize老師 
2020 04/15 13:43
是的，你說(shuō)是對(duì)的，是的
84785027
2020 04/15 15:27
你好，請(qǐng)問(wèn)這種情況3月計(jì)提所得稅是不是規(guī)范點(diǎn)，但是如果4月實(shí)際交的所得稅不是這個(gè)數(shù)，就4月補(bǔ)計(jì)提所得稅或者沖減所得稅嗎，是不是這樣，你覺(jué)得怎么樣操作規(guī)范點(diǎn)，是3月計(jì)提所得稅，然后4月根據(jù)實(shí)際交的補(bǔ)計(jì)提或沖減，還是說(shuō)3月不計(jì)提，直接4月計(jì)提并繳納所得稅，哪種規(guī)范好一點(diǎn)
maize老師
2020 04/15 15:32
是的，規(guī)范是3月計(jì)提這個(gè)，不過(guò)你這個(gè)不跨年，你4月計(jì)提可以，要是跨年12月需要先計(jì)提，
閱讀 644
描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
415
意見(jiàn)反饋
