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小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下補(bǔ)記去年的費(fèi)用借記利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。 今年記去年開具的費(fèi)用發(fā)票計(jì)入費(fèi)用類科目。 這不是矛盾嗎
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你好，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則下補(bǔ)記去年的費(fèi)用借記利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)。今年記去年開具的費(fèi)用發(fā)票計(jì)入費(fèi)用類科目。這個(gè)具體指的是什么
2020 04/13 18:02
84784988 
2020 04/13 18:05
就是有去年的費(fèi)用放在今年做了，不知道該計(jì)入費(fèi)用還是未分配利潤(rùn)
84784988
2020 04/13 18:06
我在網(wǎng)上看了各種說法，很矛盾
莊老師 
2020 04/13 18:08
你好，去年的費(fèi)用放在今年做了，金額很小就計(jì)入今年的費(fèi)用，大的話按正規(guī)做計(jì)入利潤(rùn)分配－－未分配利潤(rùn)。沒什么可糾結(jié)的，
84784988
2020 04/13 18:13
比如幾千元的費(fèi)用，金額算大嗎
莊老師
2020 04/13 18:20
你好，這個(gè)還是按正規(guī)來做，
84784988
2020 04/13 18:33
這位老師說沖回去年的暫估費(fèi)用，今年重新做去年的費(fèi)用憑證，是借記費(fèi)用，而不是未分配利潤(rùn)，這個(gè)說法對(duì)嗎
莊老師
2020 04/13 20:57
你好，這個(gè)補(bǔ)做去年的費(fèi)用就要用利潤(rùn)分配－－未分配利潤(rùn)。沖回去年的暫估費(fèi)用，今年重新做去年的費(fèi)用憑證，是借記費(fèi)用，兩個(gè)是不同性質(zhì)的，是對(duì)的，
84784988
2020 04/13 21:05
補(bǔ)做去年費(fèi)用和重做去年的費(fèi)用憑證區(qū)別在哪里呢，麻煩莊老師說下
莊老師
2020 04/13 21:10
補(bǔ)做去年費(fèi)用，是還沒做，暫估沖銷，是紅字沖銷，重新做分錄，比如暫估原材料，借原材料，貸應(yīng)付賬款－－暫估價(jià)，現(xiàn)在紅沖做負(fù)數(shù)，重新按發(fā)票來做，借原材料，應(yīng)交稅費(fèi)－－應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅），貸應(yīng)付賬款
84784988
2020 04/13 21:23
莊老師，我的意思是為什么補(bǔ)做去年費(fèi)用的分錄是借未分配利潤(rùn)而重做費(fèi)用憑證的分錄是借費(fèi)用，這兩個(gè)的區(qū)別在哪里。
莊老師
2020 04/13 21:32
你好，這筆費(fèi)用是去年的成本費(fèi)用，本來要做到以前年度損益調(diào)整的，小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則沒有就直接做到利潤(rùn)分配－－未分配利潤(rùn)。
莊老師
2020 04/13 21:33
而重做費(fèi)用，具體是指什么重做費(fèi)用，
84784988
2020 04/13 21:44
還沒拿到票去年年底暫估的管理費(fèi)用-業(yè)務(wù)招待費(fèi)，今年沖銷暫估，拿今年收到的去年開具的餐飲費(fèi)、福利費(fèi)票入賬
莊老師
2020 04/13 22:04
你好，就按照你提到那個(gè)老師給你處理方法，先紅字沖銷，再做費(fèi)用
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