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小規(guī)模建筑勞務公司管理人員和工人的工資怎么做分錄，法人墊資支付。
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借法人錢
借銀行貸其他應付款-法人
計提時：
借：管理費用-工資
貸：應付職工薪酬
發(fā)放時：
借：應付職工薪酬
貸：銀行存款
其他應收款-社保
應交稅費-個人所得稅
2020 04/08 13:45
84785001 
2020 04/08 13:46
老師現(xiàn)在還能用現(xiàn)金發(fā)放工資嗎？
84785001
2020 04/08 13:49
你剛才發(fā)給我的分錄是給管理人員發(fā)工資。工人的工資怎么做分錄？管理人員和工人都沒有社保，也不交個稅。
樸老師 
2020 04/08 13:53
可以的，可以用現(xiàn)金發(fā)的
樸老師
2020 04/08 13:53
借工程施工成本-勞務費用貸應付職工薪酬
84785001
2020 04/08 14:04
2019年給甲方開票28600,款未收，當時為了少交企業(yè)所得稅，做了一筆分錄
借：工程施工 261500
貸：其他應付款-工人班組 261500
借：主營業(yè)務成本 261500
貸：勞務成本 261500
84785001
2020 04/08 14:05
這么做合理嗎？
樸老師
2020 04/08 14:11
不對的，要用應付職工薪酬
84785001
2020 04/08 14:14
是把其他應付款款改成應付職工薪酬？其他的科目用的正確嗎？
84785001
2020 04/08 14:18
2020年元月份收到28600，現(xiàn)在還在賬上，準備發(fā)工資261500（1-3月）
樸老師
2020 04/08 14:20
是的，用應付職工薪酬，或者勞務費用
84785001
2020 04/08 15:47
本月計提下個月的工資，月末怎么處理？
樸老師
2020 04/08 15:57
月末計提的費用結轉到本年利潤
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