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2020年第一季度未達(dá)30萬，有1%的稅率，怎么填報(bào)增值稅
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張艷老師
金牌答疑老師
職稱：注冊會(huì)計(jì)師,省會(huì)計(jì)領(lǐng)軍人才,中級(jí)會(huì)計(jì)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
如何一季度整體銷售額未達(dá)到30萬的話，直接將全部銷售額填寫到第10欄”小微企業(yè)免稅銷售額“欄次。
2020 04/03 12:24
84785014 
2020 04/03 12:25
這樣稅額就不對了
84785014
2020 04/03 12:25
賬上的稅額和申報(bào)表上的稅額就不一樣
張艷老師 
2020 04/03 12:28
您賬上就不應(yīng)該有稅額了，因?yàn)榧径饶┮Y(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入科目了呀。您是小規(guī)模納稅人，季度銷售額沒有超過30萬的話，是可以免稅的。
84785014
2020 04/03 12:29
結(jié)轉(zhuǎn)的稅額和申報(bào)表上的不一樣
張艷老師
2020 04/03 12:33
您方便講兩者拍照上傳一下嗎？好幫您分析解答。
84785014
2020 04/03 12:37
就是1%的收入10705.94 3%的收入33167.96這個(gè)怎么填？
張艷老師
2020 04/03 12:38
您就將這兩個(gè)征收率對應(yīng)的不含稅銷售額相加，填寫到第10欄就是了。
84785014
2020 04/03 12:38
總的稅額是1102.1，賬上結(jié)轉(zhuǎn)萬結(jié)轉(zhuǎn)1102.1但是申報(bào)表上的是1316.22
張艷老師
2020 04/03 12:39
這個(gè)不用去管了，最終賬上是沒有稅款的，因?yàn)橄硎苊舛?，要結(jié)轉(zhuǎn)至營業(yè)外收入科目的。
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