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某企業(yè)是增值稅一般納稅人，收到增值稅發(fā)票的均為專用發(fā)票并已認(rèn)證。9、10月份有如下經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)： （1）9月3日購買A材料100公斤，買價(jià)11元/公斤，增值稅143元，運(yùn)費(fèi)100元，增值稅9元，均取得專用發(fā)票并已認(rèn)證，貨已運(yùn)到入庫，款未付。 （2）9月6日購買A材料200公斤，不含稅買價(jià)9元/公斤，增值稅306元，款用支票支付，料未到 （3）9月10日收到6日購買的材料，驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)少了10公斤，經(jīng)查屬于途中合理損耗，余料入庫 （4）9月15日購買A材料200公斤料已入庫，發(fā)票未收到 （5）9月20日開支票預(yù)付給甲公司購料款5000元 （6）9月25日收到20日購買的材料600公斤，單價(jià)9元/公斤，增值稅702元，料已入庫 （7）9月28日用存款支付給甲公司余款 （8）9月30日，15日入庫的材料發(fā)票還沒收到，款未付，暫估入賬2000元 （9）10月1日，沖回暫估入賬的材料款 （10）10月4日，收到上月15日入庫材料的發(fā)票，不含稅單價(jià)12元，增值稅312元，開出3個(gè)月到期的銀行承兌匯票支付 做會(huì)計(jì)分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，一會(huì)把會(huì)計(jì)分錄發(fā)給
2020 04/03 10:56
84785040 
2020 04/03 10:57
好的謝謝老師
暖暖老師 
2020 04/03 11:07
1借原材料1210
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額152
貸應(yīng)付賬款1352
暖暖老師
2020 04/03 11:08
2借在途物資1800
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額306
貸銀行存款2106
暖暖老師
2020 04/03 11:08
3借原材料1210
貸在途物資1210
暖暖老師
2020 04/03 11:09
4借原材料～暫估1800
貸應(yīng)付賬款～暫估1800
暖暖老師
2020 04/03 11:09
5借預(yù)付賬款5000
貸銀行存款5000
暖暖老師
2020 04/03 11:10
6借原材料5400
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額702
貸預(yù)付賬款5000
應(yīng)付賬款6102
暖暖老師
2020 04/03 11:10
錯(cuò)了，上邊的應(yīng)付賬款應(yīng)該是1102
暖暖老師
2020 04/03 11:11
7借應(yīng)付賬款1102
貸銀行存款1102
暖暖老師
2020 04/03 11:12
8借原材料～暫估2000
貸應(yīng)付賬款～暫估2000
暖暖老師
2020 04/03 11:14
9.借原材料～暫估-2000
貸應(yīng)付賬款～暫估-2000
暖暖老師
2020 04/03 11:14
10借原材料2400
應(yīng)交稅費(fèi)進(jìn)項(xiàng)稅額312
貸應(yīng)付票據(jù)2712
84785040
2020 04/03 11:22
好的謝謝老師
暖暖老師
2020 04/03 11:24
不客氣，麻煩給予五星好評(píng)
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