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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，你好！計提個稅是不是該借：應(yīng)付職工薪酬，貸其他應(yīng)交款 。我們個稅是公司出，員工沒出
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
個稅不用計提，具體分錄如下
計提工資時：
借：管理費(fèi)用/營業(yè)費(fèi)用/制造費(fèi)用
貸：應(yīng)付職工薪酬
發(fā)工資時：
借：應(yīng)付職工薪酬
貸：庫存現(xiàn)金/銀行存款
應(yīng)交稅金-個人所得稅
交稅金時：
借：應(yīng)交稅金-個人所得稅
貸：銀行存款
2020 03/26 17:11
84784989 
2020 03/26 17:14
我一月計提了，沒在計提工資時處理。我在2月寫個調(diào)整的分錄，可以嗎？怎樣寫正確
venus老師 
2020 03/26 17:18
你怎么計提的同學(xué)
84784989
2020 03/26 17:20
放在稅金及附加，明明知道錯了，我還是放在里面了。做2月帳的時候想起這個問題了
venus老師
2020 03/26 17:41
你做的是 借營業(yè)稅金及附加 貸應(yīng)交稅費(fèi)——個稅嗎
84784989
2020 03/26 17:55
嗯，貸其他應(yīng)交款
84784989
2020 03/26 17:56
借營業(yè)稅金及附加，貸其他應(yīng)交款個稅
venus老師
2020 03/26 18:02
同學(xué)，你調(diào)一下賬借應(yīng)付職工薪酬 貸營業(yè)稅金及附加
84784989
2020 03/26 18:02
好的，謝謝
venus老師
2020 03/26 18:03
不用客氣，祝你生活愉快
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描述你的問題，直接向老師提問
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