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問題已解決
1月份發(fā)放工資時暫扣員工工資（已扣社保部分）放在其他應(yīng)收款貸方，2月份多給他交了社保，從1月工資扣除了，現(xiàn)給他發(fā)放了1月工資（已扣2月社保）部分，貸方還掛著2月社保，怎么沖賬
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你好，同學(xué)。
借 應(yīng)付職工薪酬
貸 其他應(yīng)收款
2020 03/26 15:22
84785019 
2020 03/26 15:26
現(xiàn)在其他應(yīng)收款貸方已經(jīng)掛著多出來的2社保了，但已經(jīng)不欠他了，如何沖掉這個
陳詩晗老師 
2020 03/26 15:33
借 其他應(yīng)收款
貸 應(yīng)付職工薪酬
那就是相反分錄調(diào)整。
84785019
2020 03/26 15:35
是做2月發(fā)放工資憑證的時候給他沖嗎
陳詩晗老師
2020 03/26 15:40
是的，直接在發(fā)工資時用這分錄抵消處理
84785019
2020 03/26 16:25
好的 謝謝 意思就是這相當(dāng)于他2月的工資了
陳詩晗老師
2020 03/26 16:31
是的，就是這個意思。
84785019
2020 03/26 16:46
還是沒大明白 計提2月工資 借：管理費(fèi)用 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
應(yīng)付職工薪酬-社保（包含離職人員多扣的社保）
交2月社保時 借：應(yīng)付職工薪酬-社保（含扣社保） 貸：銀存
發(fā)放 2月工資 借：應(yīng)付職工薪酬-工資
借：其他應(yīng)收款（多扣社保） 貸：那貸方銀行存款不就多付了
陳詩晗老師
2020 03/26 16:47
你直接把數(shù)據(jù)帶進(jìn)去，一目了然。
84785019
2020 03/26 16:56
實在不好意思 我?guī)?shù)了 就是不對 1月份暫扣工資放在了其他應(yīng)收款貸方，現(xiàn)在給他發(fā)了1月工資但已扣2月社保，其他應(yīng)收款貸方還掛著這個社保費(fèi)，如果2月發(fā)放工資的話 這個數(shù)在借方還是無法沖掉
陳詩晗老師
2020 03/26 16:57
比如你應(yīng)該交的發(fā)的工資是500
你要扣社?？?200
借 應(yīng)付職工薪酬 500
貸 其他應(yīng)收款 200
銀行存款 300
為何會多出來 呢
84785019
2020 03/26 17:07
發(fā)放1月工資時借工資 300 貸 其他應(yīng)收款-王100（暫扣工資） 貸 銀行存款200 發(fā)放1月工資 借 其他應(yīng)收款-王80 （扣多交的2月社保20） 貸 銀存 80 此人已離職 現(xiàn)在貸方還掛著20的社保
陳詩晗老師
2020 03/26 17:08
你總的墊付 的保險 是多少到底 是 80還是100
你 這里只沖了 80
84785019
2020 03/26 17:10
給他多交的2月社保20 因為1月工資沒發(fā) 就從1月工資里扣了在給他發(fā)的
陳詩晗老師
2020 03/26 17:12
沒明白你什么意思。
你總的要收回的到底 是100還是80
84785019
2020 03/26 17:17
就是1月工資沒給他發(fā) 欠薪100（扣除1月社保的錢）其他應(yīng)收款貸方100，結(jié)果這人要離職了 但2月社保公司不小心給他交了（2月社保20元），給他發(fā)1月工資時就把20元扣下了 所以其他應(yīng)收款貸方還掛著20 如何沖平
陳詩晗老師
2020 03/26 17:24
1月沒工資，你欠員工100，
2月你交了20，那么你欠員工就是80了，
是這個意思不
84785019
2020 03/26 17:28
他1月工資扣完社保后是100，2月又給他多交了20的社保，發(fā)放1月工資時就從就從1月工資中扣除了2多交的社保，所以導(dǎo)致貸方還掛著20
陳詩晗老師
2020 03/26 17:36
你始終沒有解決我的點(diǎn)
我要知道你這款項是如何，我才能給你調(diào)整分錄
我問你答，你不用重復(fù)你之前所講的了。
你一月是交了社保100，然后2月你給他交了20的社保，也就是你兩個月累計是有扣120的社保？
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