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問題已解決
老師A公司給B公司對公轉(zhuǎn)賬20萬，沒有發(fā)票只有銀行回單，B公司該怎么做帳呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好，您需要看下是不是A之前欠B的款項(xiàng)，如果是
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
2020 03/25 12:24
立紅老師 
2020 03/25 12:25
你好，b公司的賬，
借:銀行存款
貸:應(yīng)收賬款
84785003 
2020 03/25 12:25
如果沒有欠款呢
立紅老師
2020 03/25 12:27
你好，如果沒有欠款，應(yīng)是B公司先收的款項(xiàng)
B公司分錄
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
84785003
2020 03/25 12:27
如果有欠款現(xiàn)在打款給B應(yīng)該銀行存款增加，應(yīng)付賬款減少
立紅老師
2020 03/25 12:28
你好，這個(gè)是A公司的分錄
借：應(yīng)付賬款
貸：銀行存款
84785003
2020 03/25 12:29
B公司需要給A公司開具發(fā)票吧預(yù)收賬款就是款先給了B，而B還沒有給開發(fā)票是吧。
84785003
2020 03/25 12:30
那等B給A收到款后才跟他開發(fā)票那應(yīng)該怎么作帳B
立紅老師
2020 03/25 12:33
你好，B公司需要給A公司開具發(fā)票吧預(yù)收賬款就是款先給了B，而B還沒有給開發(fā)票是吧?！堑?那等B給A收到款后才跟他開發(fā)票那應(yīng)該怎么作帳B——這不就是B先收款，再開票么
B的分錄
借：銀行存款
貸：預(yù)收賬款
84785003
2020 03/25 12:45
好的
84785003
2020 03/25 12:47
那不用提現(xiàn)稅嗎，先收款款后開票，開了票是不是還要再做一次分錄呢
立紅老師
2020 03/25 12:55
你好，不用先體現(xiàn)稅，開票分錄
借：預(yù)收賬款
貸：主營業(yè)務(wù)收入等
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)增（銷）
84785003
2020 03/25 12:55
謝謝老師明白了
立紅老師
2020 03/25 12:56
不客氣的，祝您學(xué)習(xí)愉快，滿意請給老師一個(gè)好評
84785003
2020 03/25 13:05
還有一個(gè)問題老師：從會(huì)計(jì)公司收回來的帳銀行對賬單上的期末余額和做帳系統(tǒng)里的余額對不上。是不是就不能接著做下個(gè)月帳呢，做了是不是也是錯(cuò)的呢，銀行帳余額對不上和庫存現(xiàn)金都對不上
立紅老師
2020 03/25 13:11
你好，您可以看下銀行存款是不是有未達(dá)項(xiàng)。
84785003
2020 03/25 13:13
沒有，銀行卡里錢都支出了，不知道是干啥了，做賬系統(tǒng)里都沒有做，所以對不上賬，那影響以后做賬吧，截止現(xiàn)在都對不上，庫存現(xiàn)金也有錢賬上，實(shí)際庫里沒有錢
84785003
2020 03/25 13:14
這樣接著做賬是不是不行呢
立紅老師
2020 03/25 13:16
你好，是的，我們先找下是什么原因不致，如果是未達(dá)賬項(xiàng)，就是可以接著做賬
84785003
2020 03/25 13:19
沒有未達(dá)賬項(xiàng)，對不上
立紅老師
2020 03/25 13:22
你好，如果是這樣，就需要按您實(shí)際的銀行數(shù)來做
84785003
2020 03/25 13:23
不是我們會(huì)計(jì)就按做賬系統(tǒng)里錯(cuò)的接著做的
立紅老師
2020 03/25 13:24
你好，如果原來是錯(cuò)的，接著做下去也是錯(cuò)的，所以需要調(diào)整正確的再做賬
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