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進項稅額能全額抵嗎？

可以，進項稅額能全額抵

餐費的專票能抵嗎老師

餐費的專票不能抵

如果抵了怎么辦老師

做進項稅額轉(zhuǎn)出處理

這次企業(yè)所得稅匯算清繳是不是要把去年的抵完的轉(zhuǎn)出來？比如餐費是100,稅金是2.91，我做賬的時候借：管理費用招待費97.09 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅進項2.91 貸：現(xiàn)金 100 如果轉(zhuǎn)出的話 借：管理費用2.91 貸： 應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅進項2.91 是這樣嗎老師？ 我以前的賬不能動了吧老師，只能現(xiàn)在轉(zhuǎn)出，那我所得稅匯算清繳是不是得要轉(zhuǎn)出來，這樣的話和去年的企業(yè)所得稅就不相符了沒事吧

可以這樣處理，匯算不要轉(zhuǎn)了，賬也不要動了。做為2020年的損益。

老師，像19年匯算清繳的時候，那個職工教育經(jīng)費，招待費按照扣除比例算出的結(jié)果來報所得稅年報，那賬上應(yīng)該怎么做？這樣一調(diào)整，賬上和報表上數(shù)據(jù)就不一樣了啊

賬上不需要做修改了?？雌髽I(yè)所得稅，多退少補 如果是補稅 借：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅 貸：銀行存款 借：未分配利潤 貸：應(yīng)交稅費-企業(yè)所得稅