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問題已解決
單位是小規(guī)模納稅人，主要銷售軟件服務，偶爾也銷售貨物醫(yī)療器械，在進行增值稅季報時，主表上分別填寫了服務收入和貨物收入，請問在增值稅納稅申報表附列資料中銷售收入欄是只填寫服務收入，還是填寫服務和貨物合計收入？
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按照稅率歸集銷售額，合計填列
2020 03/07 09:02
84784999 
2020 03/07 09:06
服務和貨物都是3%稅率，服務不含稅銷售額1471844.66元，貨物不含稅銷售額67351.47元，請問申報表附列資料表中不含稅銷售額應該填寫成多少呢？
鐘存老師 
2020 03/07 09:15
=服務不含稅銷售額+貨物不含稅銷售額
84784999
2020 03/07 09:18
好的，因為剛剛接手工作，看到前會計申報的附列資料表中銷售額只填寫了服務銷售額，沒有把貨物銷售額算入，請問是之前申報錯了嗎？
鐘存老師
2020 03/07 09:22
附表是按照征收率填寫的，而且表明寫的是應稅行為，如果你是單獨填寫也不是單獨的銷售額呀
我們目前是合計填寫的
84784999
2020 03/07 09:23
好的，謝謝老師
鐘存老師
2020 03/07 09:26
不客氣，祝你工作愉快
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