00:10:00
當(dāng)前位置：財(cái)稅問題 >
實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，出口退稅進(jìn)項(xiàng)稅額的結(jié)轉(zhuǎn)分錄，我寫了一個(gè)，學(xué)堂的老師說是對的，但是學(xué)堂的老師也給了個(gè)答案，到底那一個(gè)是對的，學(xué)堂老師的第三筆和第四筆，我看不明白，為什么要那樣做呢，圖片左邊的是我的分錄，右邊的是學(xué)堂老師的，謝 謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
你好 都是對的 不過最好先做一步到轉(zhuǎn)出未交增值稅科目
2020 02/28 15:42
84784977 
2020 02/28 16:00
老師，我不明白，右邊那個(gè)分錄，既然第二步都轉(zhuǎn)入了應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅，為什么第三步要那樣做呢，每月末做了結(jié)轉(zhuǎn)，應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅這個(gè)科目都轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅了，應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--轉(zhuǎn)出未交增值稅期末余額是0了，再第三步，不是成負(fù)數(shù)了嗎
答疑蘇老師 
2020 02/28 16:04
你好 不是還有第四步嗎？
84784977
2020 02/28 16:18
我覺得有點(diǎn)理解 不了，第四步感覺有點(diǎn)多余，我把進(jìn)項(xiàng)稅額結(jié)轉(zhuǎn)到應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅，然后做，借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--出口退稅，貸：：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅，可以嗎，這樣，比如應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅結(jié)轉(zhuǎn)后余額在借方的20萬，就表示有留底，我只退了10萬的稅，做了借：應(yīng)交稅費(fèi)--應(yīng)交增值稅--出口退稅，貸：：應(yīng)交稅費(fèi)--未交增值稅10萬，這樣未交增值稅我就還有10萬的借方余額，表示還有10萬的留抵，這樣可以嗎，
答疑蘇老師
2020 02/28 16:23
你好 是的 這樣是可以的
閱讀 516
描述你的問題，直接向老師提問
314
意見反饋
