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問(wèn)題已解決
一般納稅人的簡(jiǎn)易計(jì)稅稅額月末要一起結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅科目嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
不需要的，單獨(dú)核算簡(jiǎn)易計(jì)稅部分。
2020 02/27 13:03
84784947 
2020 02/27 13:07
開(kāi)票了。
借：應(yīng)收賬款
貸：主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—銷(xiāo)項(xiàng)稅
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—簡(jiǎn)易計(jì)征
無(wú)進(jìn)項(xiàng)稅額
轉(zhuǎn)出本月未交增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅—轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅-未交增值稅（這部分金額只是銷(xiāo)項(xiàng)的額）
本月繳納稅額下月做賬怎么做，上面得做賬分錄對(duì)嗎
玲老師 
2020 02/27 13:10
簡(jiǎn)易計(jì)稅是單獨(dú)核算的，直接用應(yīng)交稅費(fèi)，簡(jiǎn)易計(jì)稅這個(gè)科目
84784947
2020 02/27 13:12
那老師給舉個(gè)例子號(hào)碼，重開(kāi)票到結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅，計(jì)提附加，繳稅怎么做賬分錄
玲老師
2020 02/27 13:25
就是增值稅直接用 借應(yīng)收 貸收入 應(yīng)交稅費(fèi) 借應(yīng)交稅-簡(jiǎn)易計(jì)提 貸銀行存款
附加稅一樣的沒(méi)有區(qū)別
84784947
2020 02/27 13:26
主要我們這個(gè)月有一般計(jì)征，和簡(jiǎn)易計(jì)征，附加計(jì)提也不一樣，老師給我發(fā)個(gè)吧！
玲老師
2020 02/27 13:30
一般計(jì)稅就是你上邊發(fā)的正常的分錄貸方計(jì)銷(xiāo)項(xiàng)稅額，期末結(jié)轉(zhuǎn)到未交增值稅
84784947
2020 02/27 13:31
那簡(jiǎn)易計(jì)征的結(jié)轉(zhuǎn)未交增值稅不，計(jì)提附加了。怎么計(jì)提。下月做繳稅得單子怎么做
玲老師
2020 02/27 13:36
因?yàn)楹?jiǎn)易計(jì)稅是不能用進(jìn)項(xiàng)抵扣的，所以你不能轉(zhuǎn)到未交增值稅，這個(gè)科目你一般計(jì)稅的就按一般計(jì)稅的分錄正常寫(xiě)，這兩個(gè)簡(jiǎn)易計(jì)稅和一般計(jì)稅的要分開(kāi)來(lái)核算
玲老師
2020 02/27 13:36
附加稅按照實(shí)際交的增值稅來(lái)計(jì)提
玲老師
2020 02/27 13:37
交稅時(shí)借應(yīng)交稅費(fèi)貸銀行存款
84784947
2020 02/27 13:37
那一般計(jì)稅和簡(jiǎn)易計(jì)稅，怎么計(jì)提附加
84784947
2020 02/27 13:38
繳稅時(shí)，二級(jí)明細(xì)，是什么
玲老師
2020 02/27 13:55
稅金及附加明細(xì)科目是附加稅的明細(xì)，貸應(yīng)交稅費(fèi)
84784947
2020 02/27 13:57
我意思是交那增值稅得繳稅分錄，二級(jí)明細(xì)是什么？一般是什么，簡(jiǎn)易是什么
玲老師
2020 02/27 13:58
一般計(jì)稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
簡(jiǎn)易計(jì)稅 借應(yīng)收貸收入 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅簡(jiǎn)易計(jì)稅
84784947
2020 02/27 13:59
那繳納增值稅是什么分錄
玲老師
2020 02/27 14:01
借應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅 /簡(jiǎn)易計(jì)稅貸銀行存款
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