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問(wèn)題已解決
xingzheng單位有一掉出人員但是工資還是在本單位出的工資，但是財(cái)政有多發(fā)工資，后面該人員退回工資到我單位基本戶。但是財(cái)政要求這個(gè)資金要上交，這個(gè)分錄怎么做財(cái)務(wù)和預(yù)算分別怎么做
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你好，同學(xué)。
你財(cái)政 支付是直接支付還是授權(quán)支付？
2020 02/25 19:01
84784974 
2020 02/25 19:02
直接支付
陳詩(shī)晗老師 
2020 02/25 19:05
你 現(xiàn)在收到多發(fā)部分是
借 銀行存款
貸 應(yīng)產(chǎn)財(cái)政款
支付時(shí)
借 應(yīng)交財(cái)政款
貸 銀行存款
預(yù)算會(huì)計(jì)
借 資金結(jié)存
貸 其他收入
借 其他收入或其他支出
貸 資金結(jié)存
84784974
2020 02/25 19:07
這樣子做的話我的財(cái)政收入就會(huì)和財(cái)政核對(duì)數(shù)對(duì)不上，不沖收入嗎？
陳詩(shī)晗老師
2020 02/25 19:11
這里你可以自行選擇是沖收入還是計(jì)入支出。
兩者都可以。
如果為了財(cái)政收入一致，沖收入更為合理。
84784974
2020 02/25 19:16
那就是財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)借財(cái)政收入 貸 工資福利？預(yù)算會(huì)計(jì)也做反項(xiàng)？那是不是又不涉及銀行存款了？畢竟這個(gè)錢是從我基本戶出的
陳詩(shī)晗老師
2020 02/25 19:19
你之前財(cái)政支付時(shí)你的處理是
借 應(yīng)付職工薪酬 /事業(yè)支出
貸 財(cái)政撥款收入
現(xiàn)在收到時(shí)
借 財(cái)政撥款收入
借 Xx費(fèi)用
借 銀行存款
貸 其他應(yīng)付款
借 其他應(yīng)付款
貸 銀行存款
84784974
2020 02/25 19:40
好的謝謝
陳詩(shī)晗老師
2020 02/25 19:43
不客氣，祝你工作愉快。
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