問題已解決
老師,我想問下工程施工科目月底結(jié)轉(zhuǎn)嗎?
溫馨提示:如果以上題目與您遇到的情況不符,可直接提問,隨時問隨時答
速問速答你好,取得了收入就需要結(jié)轉(zhuǎn)到成本的
2020 02/18 11:40
84784964
2020 02/18 11:41
我可不可以給您打電話問?
鄒老師
2020 02/18 11:42
你好,目前學(xué)堂還沒有開通電話咨詢業(yè)務(wù)的
84784964
2020 02/18 11:46
好吧,我做的是公司內(nèi)賬我們是分包,每個月會給項目經(jīng)理撥款用于各項支出,我記賬是記得工程施工,貸銀行存款,按工程進度每個月會收到進度款,我做的借銀行存款,貸主營業(yè)務(wù)收入,每個月底我會結(jié)轉(zhuǎn)工程施工和主營業(yè)務(wù)收入,這樣做對嗎?19年年底本年利潤是虧損狀態(tài),20年一月收到大額工程款,這時候要給項目經(jīng)理分紅,我怎么做分錄?
鄒老師
2020 02/18 11:50
你好
月底需要根據(jù)工程進度確認收入,同時結(jié)轉(zhuǎn)相應(yīng)成本
是因為什么原因會給項目經(jīng)理分紅(項目經(jīng)理是公司的股東嗎?)
84784964
2020 02/18 11:50
還有一個問題,我們老板會把他個人私戶的錢轉(zhuǎn)公戶用于公司周轉(zhuǎn),我做賬是借銀行存款(公戶),貸其他應(yīng)付款,還款時還到他另外一個私戶,而這個私戶公司的日常報銷都會用這個戶,還款時我該怎么做分錄?如果做借銀行存款,貸銀行存款(公戶),那其他應(yīng)付款還掛著怎么辦
84784964
2020 02/18 11:51
我也不清楚算不算股東,就是跟老板商量好的幾幾分成那種
鄒老師
2020 02/18 11:53
你好,還款的時候
借;其他應(yīng)付款——老板,貸;其他應(yīng)付款——另外一個私戶
如果是股東分紅
借;利潤分配——應(yīng)付股利 , 貸;應(yīng)付股利
借;應(yīng)付股利 , 貸;銀行存款
84784964
2020 02/18 11:55
還款時是從公戶轉(zhuǎn)出的,借其他應(yīng)付,貸其他應(yīng)付怎么體現(xiàn)公戶款減少呢
84784964
2020 02/18 11:56
分紅可不可以做借財務(wù)費用??分紅,貸銀行存款
鄒老師
2020 02/18 11:59
你好,你之前說到的是通過另外一個私戶還款,而不是單位銀行賬戶,所以不影響銀行存款金額的,影響的是另外一個私戶的余額
分紅是做利潤分配分錄,利潤分配不是計入財務(wù)費用科目核算的
利潤分配 的分錄是,借;利潤分配——應(yīng)付股利 , 貸;應(yīng)付股利
借;應(yīng)付股利 , 貸;銀行存款
84784964
2020 02/18 12:03
是從公戶還款出去的,但是還的不是之前借時那個戶,而是老板
84784964
2020 02/18 12:03
另外一個私戶,該怎么做分錄
鄒老師
2020 02/18 12:04
你好
單位公戶還款,借;其他應(yīng)付款——老板,貸;銀行存款
另外一個私戶還款,借;其他應(yīng)付款——老板,貸;其他應(yīng)付款——另外一個私戶
84784964
2020 02/18 12:07
我是不是沒理解透徹,從公戶還款,借銀行存款(還到這個戶),貸銀行存款(公戶),如果做借其他應(yīng)付款,貸銀行存款(公戶),那還到錢的那個賬戶怎么體現(xiàn)出來他的金額增加了,關(guān)鍵支還到錢的這個戶公司日常報銷要用的
鄒老師
2020 02/18 12:09
你好,從公戶還款給老板,那借方應(yīng)當是其他應(yīng)付款,而不是銀行存款科目啊
你平時把老板的個人賬戶也是計入銀行存款科目核算了嗎
84784964
2020 02/18 12:10
對,也計入了
鄒老師
2020 02/18 12:11
你好,那從公戶還款的時候,就是這樣做分錄的
借;銀行存款——老板個人賬戶,貸;銀行存款——單位名稱開立的公司賬戶
84784964
2020 02/18 12:14
那其他應(yīng)付呢?還掛著呢
鄒老師
2020 02/18 12:16
你好,你把老板個人賬戶計入銀行存款——老板個人賬戶核算
那向老板借款的時候,貸方就不是其他應(yīng)付款,而是銀行存款——老板個人賬戶
向老板借款的時候 這樣做分錄,借;銀行存款——單位賬戶,貸;銀行存款——老板個人賬戶
從公戶還款的時候,就是這樣做分錄的
借;銀行存款——老板個人賬戶,貸;銀行存款——單位賬戶
84784964
2020 02/18 12:17
好吧,我再好好捋捋
鄒老師
2020 02/18 12:19
祝你學(xué)習(xí)愉快,工作順利!
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