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問題已解決
老師，我們是一個一般納稅人工程公司，有一般計稅項目，也有簡易計稅項目。 問題1:如果是一般計稅項目，對方給我們工程款，我們比如給對方開的是9%的專票，這個銷項稅是能抵扣我公司的進項稅是嗎？對方公司也能當(dāng)進項稅用是嗎？ 問題2:如果是簡易計稅項目，對方給我們工程款，我們比如給對方開的是3%的專票(簡易計稅)，這個銷項稅是否能抵扣我公司的進項稅？對方公司能當(dāng)進項稅用嗎？ 問題3:我們是一般納稅人，對方給工程款，如果對方讓我公司開普通發(fā)票，我公司應(yīng)該按哪個稅率開票？能申領(lǐng)普通發(fā)票嗎？我公司這個銷項稅是否能抵扣我公司的進項稅？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您，1、是的，是的。
2、您不可以抵扣您的進項，但是對方可以抵扣您3%的增值稅發(fā)票
3、一般計稅，開普票按9%開具，可以申請開普票的，可以抵扣您的專票的進項稅額
2020 02/16 15:34
84785012 
2020 02/16 15:40
老師，第3個問題，我們給對方公司開的是9%的普票，您說我們這個開出的銷項稅額是能抵扣我公司的進項稅的，但是開的是普票，每月的增值稅申報表能體現(xiàn)出來嗎？是在銷項稅額那欄體現(xiàn)嗎？
文老師 
2020 02/16 15:59
是的，可以的，就填在其他發(fā)票對應(yīng)的欄次
84785012
2020 02/16 16:28
老師，如果我公司給對方按簡易計稅3%開票，對方公司在有一般計稅的基礎(chǔ)上才能按3%當(dāng)進項稅使用是嗎？但是如果對方公司既有一般計稅也有簡易計稅，那對方公司應(yīng)該按什么入賬？那我公司給開出的3%的簡易計征專票對方公司是否能做進項稅？
84785012
2020 02/16 16:40
老師，還有個問題，簡易計征也是要認(rèn)證的是吧？
文老師
2020 02/16 16:40
看他這個發(fā)票是用于一般計稅項目，還是用于簡易計稅項目的，如果是用于一般計稅項目的，那就可以抵扣3%的進項稅額，如果是用于簡易計稅項目的，那就不可以抵扣
84785012
2020 02/16 16:45
那如果他的這個項目是一般計稅項目，那他是不最好和咱們提出不要求按簡易計稅，而是讓咱們開一般計稅比較好些？
文老師
2020 02/16 16:57
是的，這樣就可以多抵扣一點
84785012
2020 02/16 17:04
十分感謝老師
84785012
2020 02/16 17:05
老師，還有個問題，簡易計征也是要認(rèn)證的是吧？
文老師
2020 02/16 17:16
簡易征收的進項最好是收普票，不抵扣認(rèn)證
84785012
2020 02/16 17:20
老師，那如果簡易計征開的專票呢？我們單位申請的簡易計征，給對方開票時用的是專票，那對方怎么做賬？應(yīng)該是需要認(rèn)證的吧？認(rèn)證后賬務(wù)上怎樣處理？
文老師
2020 02/16 17:27
可以認(rèn)證不抵扣的
84785012
2020 02/16 17:29
那分錄怎么做？
文老師
2020 02/16 17:42
就是全額進成本費用
84785012
2020 02/16 17:52
老師，那增值稅申報表應(yīng)該怎么填寫？
文老師
2020 02/16 17:55
不抵扣的就不進入增值稅申報系統(tǒng)的
84785012
2020 02/16 18:06
進項稅轉(zhuǎn)出？
文老師
2020 02/16 18:09
沒有進進項稅額的，是不需要做進項稅額轉(zhuǎn)出的
84785012
2020 02/16 18:14
給對方開的是簡易計稅3%的專票，對方雖然收到的是簡易計稅專票，那也應(yīng)該需要認(rèn)證這張票的，認(rèn)證后增值稅申報表中進項稅沒這部分稅嗎？如果有就得進項稅轉(zhuǎn)出呀？
文老師
2020 02/16 18:57
簡易計稅項目的，不管收到的是3%的還是9%的都是這樣的
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