00:10:00
問題已解決
主要業(yè)務是軟件設計的科技公司，工資和社保的分錄是記管理費用，還是主營業(yè)務成本，還是勞務費用？他們的分錄是怎么？ 有什么區(qū)別？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，需要根據(jù)員工崗位確定工資（和社保）計入哪個科目
從事軟件設計人員 的工資計入勞務成本（之后取得收入結(jié)轉(zhuǎn)到成本），行政管理人員工資計入管理費用，計提分錄是
借；勞務成本，管理費用，貸；應付職工薪酬——工資，社保
2020 02/03 16:19
84785001 
2020 02/03 16:23
收入結(jié)轉(zhuǎn)成本怎么做
鄒老師 
2020 02/03 16:25
你好，結(jié)轉(zhuǎn)成本分錄是
借；主營業(yè)務成本，貸；勞務成本
84785001
2020 02/03 16:29
能把工資和社保計提，發(fā)放和最后結(jié)轉(zhuǎn)的分錄分別寫一下嗎，謝謝！
鄒老師
2020 02/03 16:33
你好
計提工資，社保
借；勞務成本，管理費用，貸；應付職工薪酬——工資，社保
繳納社保，借；應付職工薪酬——社保，其他應收款（個人部分），貸；銀行存款
發(fā)放工資，借；應付職工薪酬——工資，貸；銀行存款，其他應收款（個人部分）
結(jié)轉(zhuǎn)損益分錄，借；本年利潤，貸；管理費用，主營業(yè)務成本
84785001
2020 02/03 16:36
計提發(fā)放和結(jié)轉(zhuǎn)，工資和社保的分錄都是一樣嗎
84785001
2020 02/03 16:39
就后面加一個是社保還是工資
鄒老師
2020 02/03 16:39
你好，工資和社保一級科目都是應付職工薪酬，只是明細科目不同而已，明細科目是：應付職工薪酬——工資，社保
84785001
2020 02/03 16:39
軟件里沒有勞務成本科目怎么辦
84785001
2020 02/03 16:39
可以直接用主營業(yè)務成本嗎
鄒老師
2020 02/03 16:43
你好，沒有勞務成本科目可以自己新增的
計提工資的時候，工資不能直接計入主營業(yè)務成本，應當先計入勞務成本，然后結(jié)轉(zhuǎn)到主營業(yè)務成本才是的
閱讀 882
描述你的問題，直接向老師提問
407
意見反饋
