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收到聯(lián)動(dòng)優(yōu)勢電子商務(wù)有限公司備付金十萬進(jìn)什么會(huì)計(jì)科目
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你好，這個(gè)計(jì)入其他應(yīng)收款，借銀行存款，貸其他應(yīng)收款-備付金
2020 01/14 16:05
84785009 
2020 01/14 16:10
貸其他應(yīng)收不就是負(fù)數(shù)了嗎
小洪老師 
2020 01/14 16:10
你這筆款沒進(jìn)來的時(shí)候是不是借其他應(yīng)收，現(xiàn)在相當(dāng)于對(duì)沖
84785009
2020 01/14 16:13
不懂，沒進(jìn)來怎么會(huì)有其他應(yīng)收出現(xiàn)呢，現(xiàn)在銀行低第一次出現(xiàn)這邊款
小洪老師
2020 01/14 16:14
你是直接收到的是吧，收到備付金（押金或暫收款）會(huì)計(jì)分錄；借：銀行存款/庫存現(xiàn)金貸：其他應(yīng)付款：**單位；；
支付備付款（押金或暫收款）做：借：其他應(yīng)付款：**單位；貸：銀行存款/庫存現(xiàn)
84785009
2020 01/14 16:16
那請問上個(gè)月有留底這個(gè)月要做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出要繳稅的，怎么做分錄的，最后應(yīng)交稅金對(duì)不上了
小洪老師
2020 01/14 16:21
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅
-進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出
貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅
-未交增值稅。繳納增值稅
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-未交增值稅
貸：銀行存款
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